Det beror på. Om pensionsplanen är en kvalificerad plan, skulle planadministratören hänvisa till plandokumentet för att avgöra vem den utsedda mottagaren är. Plandokumentet förklarar de regler som den kvalificerade planen är föremål för. I allmänhet ger kvalificerade planer att den överlevande makan till den avlidne är mottagaren om inte den efterlevande maken undertecknade ett undantag som tillåter något annat.
Om pensionsplanen är en IRA, kan följande scenarier vara tillämpliga i ditt fall:
- Om din farbror bodde inte i ett samhälle eller civilstånd Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin) är det mycket troligt att beteckningen av dina föräldrar kommer att stå och de kommer att behandlas som mottagare.
- Om din farbror bodde i ett samhälle eller civilstånd, kan dina föräldrar fortfarande vara mottagare av IRA om IRA-tillgångarna uppkommit före han giftde sig med sin efterlevande make.
- Om din farbror bodde i ett samhälle eller civilstånd, kan makan behandlas som stödmottagare på minst 50% av det belopp som uppkommit under äktenskapet. Gemenskapens fastighetslagar skulle bestämma definitionen av gemenskapsfastigheter och den procentandel som hon har rätt till som stödmottagare.
Dina föräldrar bör kolla med planadministratören (om kontot är ett kvalificerat plankonto) eller institutionen för finansiella tjänster om kontot är en IRA.
Om beloppet är betydande kan det vara värt att anlita en advokats tjänster.
(För mer information om mottagarbeteckningar, se Beteckningar för problematiska mottagare - Del 1 , Problematiska mottagarbeteckningar - Del 2 och?)
Den här frågan besvarades av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jag kommer att få pengar från en QDRO som utförs enligt min skilsmässa. Jag skulle vilja ta en del av pengarna som en fördelning för att betala för ett nytt hem. Vad är skattemässiga konsekvenser av att göra detta?
Det finns flera frågor att tänka på: Den tidiga distributionsstraffen - Tillgångar som distribueras från en kvalificerad plan i enlighet med en kvalificerad inhemsk förbindelseledning (QDRO) är befriade från straffet på 10 procent för tidig distribution. Om du kommer att använda någon del av tillgångarna omedelbart kan det vara praktiskt att inte rulla över den delen av tillgångarna till en IRA.
Om jag enligt min skilsmässaordning har rätt till en procentandel av min ex-make IRA, hur kan jag få tillgångarna på grund av att mig till min egen IRA utan att bli beskattad? Ska han beskattas när han gör överföringen? Ska de pengar han får betala i skatterna
För att få din del av IRA-tillgångarna överförda till dig (dvs. till ditt namn), bör du kontakta din mans IRA-förvarare / förvaltare och förse dem med en kopia av skilsmässadekretet. Var noga med att fråga förvaringsinstitutet om andra dokumentationskrav.
Min mor ärva min faders IRA. När hon dog, fick jag en kontoansökan som noterade mig som mottagare, samt märker att min bror och jag måste ta min mammas nödvändiga utdelning. Min bror är ingenstans att hitta. Hur ska jag
Om din bror inte kan hittas, kanske du vill kolla med IRA-förvaringen och / eller finansiell rådgivare för att få reda på om IRA-plandokumentet innehåller några bestämmelser för en sådan situation. Till exempel, vissa IRA-dokument anger att om en stödmottagare inte kan hittas, kommer den stödmottagaren att behandlas som om han / hon inte är mottagare av IRA.