Detta är en förvånansvärt komplicerad fråga, eftersom det rör sig om skillnaderna mellan traditionella och Roth-IRA, liksom vad som är en "kvalificerad utbildningsutgift".
Eftersom Roth IRA-bidrag görs med vinst efter skatt, kan en person dra tillbaka sina direkta avgifter när han eller hon vill, oavsett belopp och för vilket ändamål. Däremot kan intäkterna på dessa bidrag inte återkallas före 59 ½ års ålder eller en femårsperiod (beroende på vilket som är senare) utan att betala inkomstskatt och straff.
IRA-uttag som används för kvalificerade utbildningskostnader är befriade från straff. Kvalificerade utgifter inkluderar aktuellt undervisning, avgifter, böcker, rum och bräda och leveranser. Återbetalning av studielån är inte en kvalificerad utbildningsutgift.
I den här frågan kan din dotter använda 100% av hennes tidigare Roth IRA-bidrag till något syfte (inklusive lån). Hon kan också dra in intäkterna på dessa Roth IRA-bidrag strafffria, men bara för att betala för sina nuvarande studieavgifter, böcker och så vidare.
SE: 9 Strafffria IRA-återkallelser
Jag kommer att få pengar från en QDRO som utförs enligt min skilsmässa. Jag skulle vilja ta en del av pengarna som en fördelning för att betala för ett nytt hem. Vad är skattemässiga konsekvenser av att göra detta?
Det finns flera frågor att tänka på: Den tidiga distributionsstraffen - Tillgångar som distribueras från en kvalificerad plan i enlighet med en kvalificerad inhemsk förbindelseledning (QDRO) är befriade från straffet på 10 procent för tidig distribution. Om du kommer att använda någon del av tillgångarna omedelbart kan det vara praktiskt att inte rulla över den delen av tillgångarna till en IRA.
Vad är det bästa pensionsplanalternativet för en läkare med egen praxis, anställda och en önskan att finansiera sin pension utan att göra saker komplicerade? Hon skulle vilja undvika planer som bygger på ett strängt inkomsttest eller kräver att alla anställda delas
. Det är mycket osannolikt att du hittar en kvalificerad plan eller en IRA-baserad plan som gör det möjligt för arbetsgivaren att utesluta övriga anställda, eftersom alla anställda måste få delta i planen när de uppfyller behörighetskraven. Ett alternativ är att inkludera strikta behörighetskrav i planen.
Jag förstår att jag kan dra tillbaka från 401k året jag vänder 55 utan 10% straff (IRS 575). Kan jag göra samma sak med en IRA utan 10% straff?
Du hänvisar till regeln där det anges att utdelningar från din kvalificerade plan (inklusive 401k, vinstdelning, penninginköp och 403b-planer) efter att du har skilt dig från din arbetsgivare inte kommer att omfattas av 10% tidig uppsägningstraff, förutsatt att avskiljningen sker i eller efter året når du 55 år. Eftersom denna regel är baserad på att du lämnar arbetsgivarens tjänster som erbjuder den kvalificerade planen, gäller den inte för IRA.