Minimera skatter med tillgångsplats

Höjd skatt ska minska utsläpp - Nyheterna (TV4) (Januari 2025)

Höjd skatt ska minska utsläpp - Nyheterna (TV4) (Januari 2025)
AD:
Minimera skatter med tillgångsplats
Anonim

Tillgångsplats är en skatteminimeringsstrategi som utnyttjar det faktum att olika typer av investeringar får olika skattebehandlingar. Med hjälp av denna strategi bestämmer en investerare vilka värdepapper som ska hållas i skatteuppskjutna konton och vilka värdepapper som ska hållas i skattepliktiga konton för att maximera avkastningen efter skatt. Denna artikel kommer att förklara vem som kan dra nytta av denna investeringsstrategi, hur tillgångsplats minimerar skatter och det optimala sättet att hitta tillgångar.

AD:

Handledning: Personlig skatteguide
Vem drar nytta av tillgångsplats?
För att investerare ska kunna dra nytta av denna strategi måste de ha investeringar i både skattepliktiga och uppskjutna konton. Investerare med tillgångar uppdelade mellan skattepliktiga och icke-skattepliktiga konton och med liknande tillgångar kommer att få den största fördelen av tillgångsplatsen. Exempelvis kommer en investerare med en tillgångsmix med 40% räntebärande intäkter och 60% eget kapital att uppnå den maximala förmånen om det skatteförskjutna kontot innehar 40% och de skattepliktiga konton innehar 60% av de totala tillgångarna. I det här fallet kommer alla ränteplaceringar i det obeskattade kontot och alla aktier i det skattepliktiga kontot att ge maximal förmån.

AD:

Vanligtvis kan investerare som använder en balanserad investeringsstrategi som består av aktie- och ränteplaceringar dra nytta av tillgångsplatsen. Emellertid kan investerare med alla räntebärande eller all-equity-portföljer fortfarande gynna, om än inte i samma grad.

Om en investerare drar tillbaka medel från skatteuppskjutna konton eller kommer att göra det inom en snar framtid, är nyttan av en strategin för tillgångslokalisering större än vad yngre investerare med många år kvar innan de börjar dra tillbaka medel . Som ett exempel, anta att en investerare gjort $ 20 000 i realisationsvinster och utdelningar i en traditionell IRA under det gångna året och drog samma belopp. Vid den högsta skattekonsolen skulle dessa intäkter beskattas till 35% och lämna investeraren med 13 000 dollar. Om investeraren gjorde 20 000 dollar i realisationsvinster och utdelningar i ett skattepliktigt konto skulle skatten ha varit endast 15% $ 17, 000. (För relaterad läsning, se Inte alla pensionskonton borde vara skattade uppskjutna .)

AD:

Hur placerar placeringar minskar skatterna
En typisk investerare med en balanserad portfölj bestående av 60% aktier och 40% obligationer kan inneha investeringar i både skattepliktiga konton och skatteförskjutna konton. Trots att investerarens totala portfölj ska balanseras behöver varje konto inte ha samma tillgångsmix. Att skapa samma tillgångsallokering i varje konto ignorerar skattefördelen för att placera värdepapper på rätt sätt i den typ av konto som ska säkerställa den bästa avkastningen efter skatt.

Hur en säkerhet beskattas bestämmer var den ska placeras.Enligt skattekoden 2010 får utdelningar och realisationsvinster god behandling. Medan ränteintäkterna beskattas med 35% för investerare i högsta skattefäste är skattesatsen för utdelningar och realisationsvinster endast 15%. Eftersom de flesta aktieplaceringar genererar avkastning från både utdelningar och realisationsvinster, realiserar investerare lägre skatteräkningar när de innehar aktier eller andelar inom eget kapital inom ett skattepliktigt konto. De samma kapitalvinsterna och utdelningarna skulle emellertid beskattas i normal valuta (upp till 35%) om de återkallas från en traditionell IRA, 401 (k), 403 (b) eller annan typ av pensionskonto där skatter betalas uttag av medel.

Räntebärande placeringar, som obligationer och fastighetsinvesteringar (REIT) genererar ett vanligt kassaflöde. Under 2010 är dessa räntebetalningar föremål för samma ordinarie inkomstskattesatser på upp till 35%. Ett skatteförskjutet pensionskonto ger investerare ett skydd för denna inkomst. (För relaterad läsning, se Använda skattesatser: Ett sätt att minimera skatterna .)

Uppnå optimal placering av tillgångar
Fastighetsplacering, trots att det ger lägre skatter, är inte ett ersättningsalternativ för tillgångsallokering . Först efter att du bestämmer rätt tillgångsmix för din portfölj kan du sedan hitta dessa investeringar i lämpliga konton för att minimera skattedraget på dina investeringar. (För mer information, se Välj ditt eget tillgångsuppdrag för äventyr och Fem saker att veta om tillgångsfördelning .)

Det bästa stället för en investerares tillgångar beror på ett antal olika faktorer som finansiell profil, rådande skattelagstiftning, investeringstiden och de underliggande värdepappers skatte- och avkastningsegenskaper. Det finns emellertid vissa allmänna principer för de typer av investeringar som passar bäst för varje typ av konto.

Skattepliktiga konton
Skattevänliga aktier bör hållas i skattepliktiga konton på grund av deras lägre kapitalvinster och utdelningskvoter och möjligheten att skjuta upp vinster. Riskfyllda och mer flyktiga investeringar tillhör beskattningsbara konton både på grund av möjligheten att skjuta upp skatter och möjligheten att fånga skattemässiga förluster på dåligt genomförda investeringar sålda till en erkänd förlust. Indexfonder, liksom börshandlade fonder, värderas för deras skatteeffektivitet och bör också hållas i skattepliktiga konton, liksom skattefria eller skattemässiga uppskjutna obligationer. (För relaterad läsning, kolla in Försäljning av förlorade värdepapper för en skattefordran .)

Skattedräknade konton
Skattepliktiga obligationer, REITs och närstående fonder bör hållas i skatteuppskjutna konton. Eventuella fonder som genererar höga årliga kapitalvinster fördelar sig också i skatteuppskjutna konton.

Slutsats
Tillgångsställning är en strategi som bestämmer det rätta kontot för att placera investeringar för att få den mest fördelaktiga skattebehandlingen totalt sett. Det är inte en ersättning för tillgångsallokering, men den lägger till den totala efter skattesättningen. Det bästa stället för en viss säkerhet beror på en investerares finansiella profil, gällande skattelagstiftning, investeringsinnehavsperioder och de underliggande värdepappers skatte- och avkastningsegenskaper.