Medan IRA-ägaren lever, kan endast IRA-ägaren ändra den utsedda mottagaren av IRA. Undantag kan gälla om det finns en advokat i själva verket, där en fullmakt innehåller bestämmelser som utser denna agent för att agera på IRA-ägarens vägnar. Liknande undantag gäller konservatorer, som kan utses av en domstol för att ta hand om juridiska frågor för en IRA-ägare som inte kan göra det.
Efter IRA-ägarens död har den utsedda stödmottagaren, inklusive en förtroendemottagare, möjlighet att avstå de ärvda tillgångarna. Om ansvarsfriskrivningen är kvalificerad överlåter tillgångarna generellt till den andra primärmottagaren. Om det inte finns någon annan primärmottagare kommer den kontingentmottagare att behandlas som den utsedda mottagaren. Om det inte finns några andra primära eller kontingentmottagare, kommer mottagaren att bestämmas enligt standardbestämmelserna i IRA-plandokumentet.
Stödmottagare bör samråda med sin skattesekreterare före avskrivning av ärvda tillgångar.
För mer information om ärvda tillgångar, se Avståelse från arvade plantillgångar , Aktiverade pensionsplanstillgångar - Del 1 , Arvade pensionsplanstillgångar - Del 2 och Neka en arv .
Den här frågan besvarades av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Om jag enligt min skilsmässaordning har rätt till en procentandel av min ex-make IRA, hur kan jag få tillgångarna på grund av att mig till min egen IRA utan att bli beskattad? Ska han beskattas när han gör överföringen? Ska de pengar han får betala i skatterna
För att få din del av IRA-tillgångarna överförda till dig (dvs. till ditt namn), bör du kontakta din mans IRA-förvarare / förvaltare och förse dem med en kopia av skilsmässadekretet. Var noga med att fråga förvaringsinstitutet om andra dokumentationskrav.
Jag har problem med att få min tidigare arbetsgivare att distribuera min 401 (k) planbalans till en rollover. Kan du berätta orsakerna till att en arbetsgivare kan fördröja distributioner och om det finns en statlig myndighet som jag kunde kontakta för att uppmuntra distributionen?
ÄR det möjligt att vända en IRA? Jag fick en QDRO och är skyldig pengar till min ex-make. Är det möjligt att vända QDRO, som sattes i ett CD-traditionellt IRA-konto, utan att ådra sig någon typ av straff?
Eftersom en kvalificerad nationell relationsorder (QDRO) är en domstolsorder, kan den inte vändas om den är mottagen och behandlad av pensionsplanen. Om instruktionerna för att vända QDRO utfärdades av domstolen, som ett ändringsförslag till den ursprungliga QDRO, skulle pensionsansvarig behöva granska de nya instruktionerna och avgöra om de kunde följas. Om du är skyldig i din man pengar, kanske du vill överväga alternativa källor (i stället för din pensionsplan) av betalning.