Om din make är den utsedda mottagaren av din pensionsplan, kommer tillgångarna att skicka till honom eller henne skattefri. Den allmänna regeln föreskriver att vid avlidande av en pensionstagare eller IRA-ägare, lämnar pensionsplanen (eller IRA) tillgångarna till den utsedda skattemottagaren. Observera att denna överföring av äganderätt inte är en transaktion som kommer att rapporteras till IRS. Ingen rapportering kommer att göras till IRS tills mottagaren tar en fördelning av tillgångar från pensionskonto.
Du bör rådgöra med din planadministratör (eller IRA-förvaring eller förvaltare, för IRA) angående deras policy och rutiner för att genomföra denna överföring av ägande. Vissa gör det möjligt för mottagaren att behålla tillgångarna på den avlidnes ägda konto och omregistrera kontot för att inkludera mottagarens namn, medan andra kräver att mottagaren skapar ett separat konto till vilket de ärvda tillgångarna kommer att krediteras. För varje alternativ ska eventuella fördelningar som inträffar efter deltagarens död rapporteras under mottagarens skatt ID-nummer.
Denna fråga besvarades av Denise Appleby (Contact Denise)
Jag är en 80-årig som gör ökad obligatorisk minsta utdelning (RMD) skattebetalning. Jag planerar att konvertera min IRA till en Roth IRA och betala skatterna för den totala RMD. Kommer jag att kunna ta ut pengar från Roth året efter konverteringen? Jag förstår
Först, lite bakgrundsinformation: Skattebehandling av en Roth IRA-distribution beror på huruvida distributionen är kvalificerad eller ej. Kvalificerade utdelningar från Roth IRAs är skatte- och strafffria, men icke-kvalificerade utdelningar kan bli föremål för skatt och ett straff för straffet.
Min mor ärva min faders IRA. När hon dog, fick jag en kontoansökan som noterade mig som mottagare, samt märker att min bror och jag måste ta min mammas nödvändiga utdelning. Min bror är ingenstans att hitta. Hur ska jag
Om din bror inte kan hittas, kanske du vill kolla med IRA-förvaringen och / eller finansiell rådgivare för att få reda på om IRA-plandokumentet innehåller några bestämmelser för en sådan situation. Till exempel, vissa IRA-dokument anger att om en stödmottagare inte kan hittas, kommer den stödmottagaren att behandlas som om han / hon inte är mottagare av IRA.
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.