Detta är baserat på de regler som en individ kan rulla över en del av hans eller hennes pensionsplan balans, i stället för att rulla över hela balansen. Enligt reglerna, om en person rullar över endast en del av hans pensionskonto, så anses den del som rullas över att innehålla före skattesumman först. Om deltagaren har en balans på 100 000 $, varav 20 000 USD är efter skatt, och han rullar över endast 80 000 USD, hänförs 80 000 USD till sin balans före skatt. Om deltagaren väljer att rulla över endast en del av hans balans, är förvaringsskyldig skyldig att betala det belopp som valts för att direkt överlåtas till IRA-förvaringen eller planen som den person som valts för att få beloppet rullat över. För det belopp som deltagaren valt att inte ha rullat över kan planen inte göra det beloppet som ska betalas till en IRA eller pensionsplan.
Mer information finns i IRS Publication 575 .
Denna fråga besvarades av Denise Appleby (Contact Denise)
Jag har problem med att få min tidigare arbetsgivare att distribuera min 401 (k) planbalans till en rollover. Kan du berätta orsakerna till att en arbetsgivare kan fördröja distributioner och om det finns en statlig myndighet som jag kunde kontakta för att uppmuntra distributionen?
Om en anställd som omfattas av en SIMPLE lämnar sin arbetsgivare inom tvåårsperioden och hans nya arbetsgivare har inte en enkel, vad händer med planen? Kan arbetstagaren rulla över det utan straff eller behålla det hos det gamla företaget tills de två åren upphör att gälla
Om en anställd som omfattas av en SIMPLE lämnar sin arbetsgivare inom tvåårsperioden och hans nya arbetsgivare inte ha en enkel, vad händer med planen?
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.