Jag är inte säker på vilken regeringsförordning din kontakt hänvisade till. Men här är vad jag kan berätta för dig. År 2002 utfärdade IRS slutliga krav på minimidistribution (RMD) som påverkar de alternativ som är tillgängliga för stödmottagare av pensionsplaner. I allmänhet är effekten av dessa RMD-förordningar på fastighetsskatt densamma om pensionstillgångarna är i en 401 (k) plan (eller någon annan kvalificerad plan) eller i en IRA vid tidpunkten för pensionskontoägarens död. Eftersom du specifikt frågade om 401 (k) planer, fokuserar jag på dem.
För 401 (k) planer anser de flesta att det är fördelaktigt att beteckna makan som den främsta mottagaren, för om planen kräver omedelbar fördelning av stödmottagaren (i stället för livslängdsalternativen där en del fördelas varje år) har makan möjlighet att rulla över de ärvda tillgångarna till en IRA. Mottagare som inte är make / maka får inte rulla över ärvda tillgångar från 401 (k) s och andra kvalificerade planer. Att rulla tillgångarna till en IRA gör det möjligt för makan att skjuta upp startfördelningen tills han eller hon når 70 ½ år, och det gör det möjligt för honom eller henne att utse mottagare för tillgångarna, vilket möjligen medför en längre livslängd för pensionskonto / tillgångar.
Att ange maka som mottagare av antingen kvalificerade planer (t.ex. 401 [k] s) eller IRA kan tillåta att makan får obegränsad fastighetsskatt för äktenskapsavdrag för de ärvda tillgångarna. Beloppet kan emellertid ingå i makans egendom vid tidpunkten för hans eller hennes död.
Denna fråga besvarades av Denise Appleby (Contact Denise)
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.
Jag håller på att gå i pension. Om jag betalar av min hypotekslån med efter skatt som jag har sparat, kan jag spara 6,5%. Ska jag göra det här?
Bara du och din ekonomiska rådgivare, familj, revisor, etc. kan svara på "ska jag?" fråga eftersom det finns många fler faktorer som inte ligger i de antaganden du inkluderade, och många av dem relaterar till din egen känsla av tarmar. Det skulle vara lätt om man betalade en inteckning var bara en annan investering.
ÄR det möjligt att vända en IRA? Jag fick en QDRO och är skyldig pengar till min ex-make. Är det möjligt att vända QDRO, som sattes i ett CD-traditionellt IRA-konto, utan att ådra sig någon typ av straff?
Eftersom en kvalificerad nationell relationsorder (QDRO) är en domstolsorder, kan den inte vändas om den är mottagen och behandlad av pensionsplanen. Om instruktionerna för att vända QDRO utfärdades av domstolen, som ett ändringsförslag till den ursprungliga QDRO, skulle pensionsansvarig behöva granska de nya instruktionerna och avgöra om de kunde följas. Om du är skyldig i din man pengar, kanske du vill överväga alternativa källor (i stället för din pensionsplan) av betalning.