Hälsokostkonton (HSAs) är skattefördelade sparkonton avsedda för att hjälpa personer med högavdragsbara hälsoplaner (HDHP) att betala för sjukvårdskostnader utan kostnad. Medan dessa konton har varit tillgängliga sedan 2004 utnyttjar för få amerikaner dem. Enligt en rapport från juli 2015 från Employee Benefit Research Institute (EBRI) hade cirka 17 miljoner människor HSA-stödberättigade sjukförsäkringsplaner 2014, men endast 13,8 miljoner av det antalet hade öppnat en HSA.

Dessutom hade personer med HSAs en genomsnittlig balans på bara 1 $ 933 - en pittans, med tanke på att det tillåtna årliga bidraget år 2016 är 3 350 USD för dem med självhälsoplaner och 6 dollar, 750 för de med familjedäckning. Dessutom kan balansen överföras från år till år och kan flytta med dig från jobb till jobb. Du är inte juridiskt skyldig att "använda den eller förlora den", som med ett flexibelt utgifterskonto (FSA). (Se Jämför hälsobesparingar och flexibla utgifter för konton .) Dessutom var endast 6% av HSAs i investeringskonton. EBRI fann att praktiskt taget ingen bidrar maximalt, och nästan alla tar nuvarande utdelningar för att betala för sjukvårdskostnader.

Allt detta betyder att konsumenter som har HSAs, liksom konsumenter som är berättigade till HSAs men inte har öppnat en, saknar ett otroligt alternativ för att finansiera sina senare år. Det är dags att starta en ny trend.

Varför använda en HSA för pensionering?

En HSAs trippelskattfördel, som liknar en traditionell 401 (k) plan eller IRA, gör det till ett utmärkt sätt att spara för pensionering.

1. Dina bidrag till en HSA (som kan göras via löneavdrag, samt från dina egna medel) är avdragsgilla, även om du inte specificerar. Dessutom behöver eventuella avgifter som din arbetsgivare gör inte räknas som en del av din skattepliktiga inkomst.

2. Ditt kontosaldo blir skattefritt. Eventuella ränta, utdelningar eller kapitalvinster du tjänar är obeskattade.

3. Utbetalningar för kvalificerade sjukvårdskostnader är skattefria. Detta är ett viktigt sätt på vilket en HSA är överlägsen en traditionell 401 (k) eller IRA som ett pensionskärl, för när du börjar ta ut pengar från dessa planer betalar du inkomstskatt på dessa pengar, oavsett hur pengarna är Begagnade. Också bättre: Till skillnad från 401 (k) eller IRA kräver en HSA inte kontohavaren att börja ta ut pengar vid en viss ålder. Fonderna kan förbli orörda så länge du vill, även om du kanske inte längre bidrar när du når 65 och är berättigade till Medicare.

För att kvalificera sig för en HSA måste du ha en högavdragsbar hälsoplan och ingen annan sjukförsäkring. En stor angelägenhet för konsumenterna är att de inte kommer att kunna bekosta sina sjukvårdskostnader istället för att förutse en föredragen leverantörsorganisation (PPO) eller en hälsovårdsorganisation (HMO) plan och välja en högavdragsbar hälsoplan.Under 2015 och 2016 har en HDHP en självrisk på minst $ 1, 300 för självständig täckning och $ 2, 600 för familjedäckning. Beroende på din täckning kan din årliga kostnad för utgifterna löpa så hög som $ 6, 450 år 2015 eller $ 6, 550 i 2016 för självskyddande täckning - eller $ 12 900 i 2015 och $ 13, 100 år 2016 för familjedäckning - under en HDHP Det här kan vara en anledning till att dessa planer är överraskande populära bland välbärgade familjer som kommer att dra nytta av skattefördelarna och har risk för risken (se höginkomst Fördelar med ett hälsokostkonto ). Enligt Fidelity kan en avdragsgilla plan som en PPO kosta dig mer än 2 000 USD per år i högre premier eftersom du betalar extra pengar oavsett storleken på dina sjukvårdskostnader det året . Med en HDHP matchar dina utgifter närmare dina aktuella behov. (Självklart, om du befinner dig i en situation där du vet att dina sjukvårdskostnader sannolikt kommer att vara höga - en kvinna som planerar att födas, till exempel eller någon med kroniskt sjukdomstillstånd - en hög självrisk kanske inte är den bästa valet för dig.) HDHPs täcker också helt och hållet vissa förebyggande vård. Så en HDHP kan vara mer budgetvänlig än du tror - speciellt när du överväger dess fördelar för pensionering. Låt oss ta en titt på hur du kan använda funktionerna i en HSA för att lättare och mer robust finansiera din pension. (Skynda på grunderna för dessa konton i Regler för att ha ett hälsokostkonto

.) Max utbetalningar före ålder 65 Som nämnts ovan är dina HSA-bidrag avdragsgilla innan du blir 65 och blir berättigad till Medicare. Bidragsgränserna på $ 3 350 (självförsörjande täckning, det stiger till $ 3 400 i 2017) och $ 6, 750 (familjedäckning) inkluderar arbetsgivaravgifter, så om du har enbart hälsovård och din arbetsgivare sparkar i $ 1, 000, kan du lägga till ytterligare $ 2 400 i 2017. Bidragsgränserna justeras årligen för inflationen. Eftersom inflationen är låg för tillfället kommer de att förbli oförändrade år 2017, med det enda undantaget som noteras här.

Om du har en HSA och du är 55 år eller äldre kan du göra ett extra "catch-up" -bidrag på $ 1 000 per år och en make som är 55 år eller äldre kan göra detsamma, förutsatt att var och en av er har sitt eget HSA-konto. Din familjs totala årliga bidrag får inte överstiga 8, 750 dollar.

Du kan bidra till det maximala, oavsett inkomst, och hela ditt bidrag är avdragsgilla. Du kan till och med bidra i år när du inte har någon inkomst. Du kan också bidra om du är egenföretagare. (Se

Top pensionsstrategier för frilansare

och 10 Skatteförmåner för egenföretagare .) "Maximera bidrag före 65 års ålder gör att du kan spara för allmänna pensionskostnader utöver medicinsk behandling kostnader. Även om du inte kommer att få skattebefrielsen ger det pensionärer mer tillgång till fler resurser för att finansiera allmänna levnadskostnader, säger Mark Hebner, grundare och president, Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Kalifornien och författare till "Index Funds: Det 12-stegs återhämtningsprogrammet för aktiva investerare. " Spendera inte dina bidrag

Det här kan låta kontraintuitivt, men vi tittar på en HSA främst som ett investeringsverktyg. Beviljas, den grundläggande idén bakom en HSA är att ge människor med en hög självrisk hälsoplan en skatteavbrott för att göra sina sjukvårdskostnader mer lätta att hantera.

Men den trefaldiga skattefördelen innebär att det bästa sättet att använda en HSA är att behandla det som ett investeringsverktyg som förbättrar din ekonomiska bild vid pensionering. Och det bästa sättet att göra det är att aldrig spendera dina HSA-bidrag under dina arbetsår och betala pengar i fickan för dina medicinska räkningar. Med andra ord, tänk på dina HSA-bidrag på samma sätt som du tycker om dina bidrag till något annat pensionskonto: otouchable tills du går i pension. Kom ihåg att IRS inte kräver att du tar utdelningar från din HSA i något år, före eller under pensionen.

Om du absolut måste spendera några av dina bidrag före pensionering, var noga med att spendera dem på kvalificerade sjukvårdskostnader. Dessa utdelningar är inte skattepliktiga. Om du är tvungen att spendera pengar på något annat innan du är 65 betalar du 20% straff och du betalar också inkomstskatt på dessa fonder.

Investera dina bidrag klokt

Nyckeln till att maximera dina outnyttjade avgifter är naturligtvis att investera dem klokt. Din investeringsstrategi ska likna den som du använder för dina andra pensionsmedel, till exempel en 401 (k) plan eller en RA. När du bestämmer dig för hur du investerar dina HSA-tillgångar, se till att du överväger din portfölj som helhet så att din övergripande diversifieringsstrategi och riskprofil är var du vill att de ska vara (se

Pensionsplanering: Tilldelning av tillgångar och diversifiering

) . Din arbetsgivare kan göra det enkelt för dig att öppna en HSA med en viss administratör, men valet av var du ska placera dina pengar är ditt. En HSA är inte lika restriktiv som en 401 (k); Det är mer som en IRA. Eftersom vissa administratörer bara låter dig placera dina pengar på ett sparkonto, varför du knappt kommer att få något intresse, se till att du handlar om en plan med högkvalitativa, billiga investeringsalternativ, som Vanguard eller Fidelity-fonder. Hur mycket kan du sluta med?

Låt oss göra lite enkel matte för att se hur snällt denna HSA-sparnings- och investeringsstrategi kan betala. Vi använder något nära ett bästa scenario och säger att du för närvarande är 21, du gör det högsta tillåtna bidraget varje år till en självplan och du bidrar varje år tills du är 65. Vi antar att du investerar alla dina bidrag och automatiskt återinvesterar alla dina avkastningar på aktiemarknaden, tjänar en genomsnittlig årlig avkastning på 8% och att din plan har inga avgifter. Vid pensionering skulle din HSA ha mer än 1 $. 2 miljoner.

Vad sägs om en mer konservativ uppskattning? Antag att du nu är 40 år och du lägger bara in $ 100 per månad tills du är 65 år och tjänar en genomsnittlig årlig avkastning på 3%.Du skulle ändå sluta med nästan 45 000 dollar vid pensionering. Prova en online HSA-kalkylator för att spela med siffrorna för din egen situation.

Maximera dina HSA-tillgångar vid pensionering

Här är några alternativ för att använda ditt ackumulerade HSA-bidrag och avkastning vid avgång. Kom ihåg att utdelningar för kvalificerade sjukvårdskostnader inte är skattepliktiga, så du vill använda pengarna uteslutande för dessa utgifter om det är möjligt. Det finns inga obligatoriska minsta utdelningar, så du kan hålla pengarna investerade tills du behöver det.

Om du behöver använda utdelningarna för ett annat ändamål, kommer de att beskattas. Men efter 65 års ålder kommer du inte att vara skyldig på 20% straff. Att använda HSA-tillgångar för andra ändamål än kvalificerade sjukvårdskostnader är i allmänhet mindre skadliga för din ekonomi när du har nått pensionsåldern eftersom du kan vara i ett lägre skattefäste om du har slutat arbeta, minskat dina timmar eller förändrade jobb. På så sätt är en HSA effektivt samma som ett 401 (k) eller något annat pensionskonto med en nyckelfaktor: Det finns inget krav på att börja ta ut pengarna vid 70 års ålder. 5. Så du behöver inte oroa dig om att spara för mycket i din HSA och inte kunna använda det alla effektivt

Återkallelser: Det är allt i timing Genom att vänta så länge som möjligt att spendera dina HSA-tillgångar maximerar du dina potentiella avkastningar och ger dig så mycket pengar som möjligt att arbeta med. Du kommer också att överväga marknadsfluktuationer när du tar utdelningar, på samma sätt som du vill när du tar utdelningar från något investeringskonto. Du vill naturligtvis undvika att sälja investeringar till en förlust för att betala för sjukvårdskostnader.

Välj en stödmottagare

När du öppnar din HSA kommer du att bli ombedd att utse en mottagare till vilken några pengar som finns kvar i kontot ska gå till din död. Den bästa personen att välja är din make, för att han eller hon kan få tillgång till saldot skattefritt. (Liksom vid eventuella investeringar med en mottagare bör du dock återkomma dina beteckningar från tid till annan eftersom död, skilsmässa eller andra förändringar i livet kan ändra dina val.) Alla andra som du lämnar din HSA kommer att bli föremål för skatt på planens mässa marknadsvärde när de ärver det. Din planadministratör har en blankett för beteckning som du kan fylla i för att formalisera ditt val. (Se

Varför din vilja ska beteckna utvalda stödmottagare

och Misstag i att utse en pensionär .) Betala Medicare- och långsiktigt vårdförsäkringspremier i pensionering > Några vanliga kvalificerade sjukvårdsutgifter som du kanske vill använda din HSA-balans för att betala för vid pensionering inkluderar kontaktlinser, tandrengöring, tandvård, ögonprov, glasögon, hörapparater, sjukhusräkningar, receptbelagda läkemedel, terapi, rullstolar och X- strålar. Du kan också använda din HSA-balans för att betala för hemvård, pensionskostnader för livstidsvård, långtidsvård, sjukvårdskostnader och måltider och logi som är nödvändiga när du hämtar sjukvård hemifrån.Du kan till och med använda din HSA för ändringar som gör ditt hem lättare att använda när du åldras, till exempel ingångs- eller utgångsramper, gripstänger och räcken.

"Att använda HSA-pengar för att betala för sjukvårdsutgifter och långtidspensionsförsäkring vid pensionering är en stor fördel för investerare med tanke på skattebefrielsen på eventuella uttag som gjorts för att finansiera antingen. Med andra ord är det det mest kostnadseffektiva sättet att finansiera dessa kostnader eftersom de ger investerare det högsta värdet efter skatt ", säger Hebner. (Se

20 Medicinska utgifter du visste inte att du kunde dras ut och IRS-publikation 502, medicinska och tandkostnader.) Observera också att det finns begränsningar för hur mycket du kan betala skattefri för långsiktigt vårdförsäkring baserat på din ålder. Klicka här för mer information.

Ersätt dig för tidigare kostnader En HSA kräver inte att du tar en utdelning för att ersätta dig själv under samma år som du medför en särskild medicinsk kostnad. Huvudbegränsningen är att du inte kan använda en HSA-balans för att ersätta dig själv för sjukvårdskostnader som uppstått innan du skapade kontot. Så behåll dina kvitton för alla sjukvårdskostnader som du betalar ur fickan efter att du har etablerat din HSA. Om du i dina senare år befinner dig mer pengar i din HSA än du vet vad du ska göra med, kan du använda din HSA-balans för att ersätta dig själv för tidigare kostnader. Grunder

De strategier som beskrivs i denna artikel är baserade på federal skattelagstiftning. De flesta stater följer federal skattelag när det gäller HSAs, men ditt kanske inte. Vid skrivande stund, Alabama, Kalifornien och New Jersey skatt HSA bidrag, och New Hampshire och Tennessee skatt HSA inkomster. Även om du bor i ett tillstånd som skatter HSAs, kommer du ändå att få de federala skatteförmånerna. I vissa stater har räkningar presenterats men inte gått för att ändra skattelagstiftningen för att matcha den federala behandlingen av HSAs. Beskattningen av dessa planer kan förändras i framtiden på antingen stats- eller federal nivå. Planerna kan till och med helt elimineras, men om det händer, skulle vi troligen se dem grandfathered för befintliga kontohavare, vilket var fallet med Archer MSAs.

Bottom Line

Ett hälsovårdskonto som är tillgängligt för konsumenter som väljer en avdragsgill hälsoplan har i stor utsträckning förbises som ett investeringsverktyg, men med sin tredubla skatteförmåga är det ett utmärkt sätt att spara, investera och ta utdelningar utan att betala skatt. Nästa gång du väljer en sjukförsäkring plan, kolla på om en hög självrisk plan kan fungera för dig. Om så är fallet, öppna en HSA och börja bidra så snart du är kvalificerad. Genom att maximera dina bidrag, investera dem och lämna balansen orörda till pensionen, kommer du att generera ett viktigt tillägg till dina andra pensionsalternativ. (För relaterad läsning, se

Glöm 401 (k) s: Sätt din nästa sparande dollar här

.)