Om du äger fonder som inte finns i ett skattefritt konto kan det vara skrämmande att fylla i en 1040. Ibland finns det en skrämmande mängd regler och beräkningar på formulären. Som det händer finns det dock flera sätt att göra dina fonder investera skatteeffektiva.

Aktiefonder

Först är det viktigt att notera att det finns en skillnad mellan aktie- och obligationsfondernas skatteskulder. Aktiefonder, om de handlar beståndsdelarna, får beskattas på kapitalvinsterna. De utfärdar också utdelningar, som också är skattepliktiga. (För mer, se: Kapitalvinstskatt 101 .)

För realisationsvinster finns två räntor: kortfristiga eller mindre än ett år och långsiktigt för tillgångar som hålls längre än ett år. Den senare är mindre, högst 20%. De flesta betalar 15% eller noll, men få som äger fonder finns i lägsta fästet. Kortfristiga vinster beskattas som ordinarie inkomst.

Aktiefonder gör ibland utdelningar, och det kan vara utdelningar eller bara vinster från börsförsäljning. i det förra fallet kan de beskattas på den långsiktiga kapitalvinstgraden. Fondfördelningar beskattas om pengarna läggs tillbaka i fler aktier i fonden eller inte. Och det finns naturligtvis skatter om fondandelarna säljs till vinst (eller avdrag om det finns en förlust). (För mer, se: Vad är skillnaden mellan kapitalvinster och investeringsinkomster? )

Obligationsfonder

Obligationsfonder är lite annorlunda. Intjänad ränta beskattas som ordinarie inkomst. Men det finns några extra rynkor beroende på vilken typ av obligationsfond du köper. Det finns till exempel skattefria kommunala obligationsfonder, men i allmänhet är skatteavbrottet endast tillämpligt om du bor i samma tillstånd som obligationerna emitterades i. I de flesta fall är kommunala obligationsfonder inte skattepliktiga på federal nivå, medan federal skuld ( en treasury bill fond, till exempel) kommer att vara befriad från statlig inkomstskatt men fortfarande skattepliktig på federal nivå.

Internationella fonder

Det här får oss till tredje kategori av medel: internationellt. Ibland beskattas internationella fonder inte på grund av den utländska skattekrediten, noterade Mike Piper, en auktoriserad revisor (CPA) och författare till flera böcker om personlig ekonomi. För att undvika att beskatta människor två gånger gör Internal Revenue Service (IRS) krediter för utländska skatter betalade redan. Det kan göra dem till en bra diversifierare och en skattesäkring. (För mer, se: Förstå beskattning av utländska investeringar .)

Det lönar sig dock att se noggrant på vilka länder fonderna täcker. "Om det landet inte har ett skatteavtal [med Förenta staterna] kan du bli beskattad två gånger ", säger Allan Roth, grundare av investeringsrådgivande och finansiell planeringsbyrå Wealth Logic.

Skatteeffektivitet

Även om skattereglerna kan bli komplicerade för medel, finns det fortfarande sätt att maximera skatteeffektiviteten, sa Roth.Först minimera handeln. En fond som handlar mycket kommer att medföra mer skatter, period. En annan är att tänka på "wrapper" som pengarna är i - din skatteuppskjuten 401 (k) plan eller ett skattepliktigt konto hos din lokala mäklare eller finansiell rådgivare. (För mer information, se: Pensionssparande: Skatteavdrag eller skattefrihet )

Roth föreslår att sätta obligationsfonder i ett 401 (k) eller individuellt pensionskonto (IRA), till exempel hålla aktierna i ett skattepliktigt konto. Anledningen är att utdelningen av obligationer är beskattad oavsett vilken kurs som gäller för din inkomst, vilket innebär att varje år kommer det att bli en skattemässig träff. Det lägger sig över tiden. Det finns ingen garanti för att aktiefonderna överträffar obligationsfonderna (eller vice versa) eller att räntorna kommer att förbli så låga som de är, så det enklaste är att skjuta upp skatterna tills du drar tillbaka pengarna, sade Roth. (För mer, se: Nya bidragsgränser för 2015: Advisors Take Heed .)

Aktiefonder blir emellertid beskattade vid realisationsvinstsatsen, vilken tid är lägre än priset på vanliga inkomst. Det betyder att det faktiskt är bättre att betala den lägre räntan varje år i stället för den högre räntan på intäkterna från att sälja av fondandelarna på vägen. (För mer, se: Kapitalvinstskatter i 2015 .)

För att ytterligare minimera skatter, tillade Roth att en indexfond är den bästa insatsen. Det finns liten handel med indexfonder vilket innebär att antalet skattepliktiga "händelser" är mindre. Utdelningar kommer att beskattas till en lägre skattesats än vanlig inkomst, så skatterna tar mindre bit av avkastningen.

Vad gäller internationella fonder gäller liknande resonemang: Gå med indexfonder och håll dig hos de som har länder med skatteavtal i den mån det är möjligt.

En typ av indexfond är en börshandlad fond (ETF). Teorin Roth sa att de är mer skatteeffektiva eftersom en ETF som är ombalansiering eller liknande inte behöver betala samma skatter som en fond. I praktiken kommer fondförvaltare nästan alltid att sälja de högsta basprislagren först, vilket innebär att de kommer att lossa saker som förlorar pengar eller ger mindre pengar och betalar mindre i vinst. (För mer, se: Vad bestämmer din kostnadsbas? ) Den största ETF, SPDR S & P 500 ETF (SPY

SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 85 + 0. 16% > Skapat med Highstock 4. 2. 6 ) har en bruttokostnad på 0. 1098% och följer S & P 500. Vanguard S & P 500-fondet (VFINX) debiterar 0. 17%. Den skillnaden är ganska liten, så i vissa fall kan valet betyda lite. Bottom Line Skatteeffektiv investering kan innebära lite jonglering av vilken typ av konto du lägger in pengar i, men en gång gjort är det väl värt det. (För mer, se:

När man ska sälja en ömsesidig fond

.)