Om du funderar på att ta ut en omvänd inteckning behöver du veta om och hur det kommer att påverka din inkomstskattssituation. I den här artikeln kommer vi att förklara om omvända hypotekslån är skattepliktiga, om räntan på en omvänd hypotekslån är avdragsgill och mer. (Lär dig grunderna om den här finansiella produkten i Omvända hypotekslån: Ett pensionsverktyg och Steg att gå i pension med ett omvänd belopp .)

Kommer omvänd hyresintäkter skattskyldigt?

Pengarna du får när du tar ut en omvänd hypotekslån är inte skattepliktig - det är det officiella ordet från Internal Revenue Service, som klassificerar intäkterna som ett lånförskott, inte inkomst. En omvänd hypotekslån är faktiskt ett lån, men många inser inte detta. Om du någonsin fått ett lån för att köpa en bil, vet du att du inte betalade skatter när bilhandlaren gav dig dessa pengar. Du betalade det i månatliga avbetalningar över fem år, förmodligen med inkomst du tjänat från ditt jobb för vilket du redan betalat inkomstskatt.

Här är ett annat sätt att titta på varför det inte är meningslöst att omvända hypotekslån går att beskattas. Med en omvänd hypotekslån returnerar långivaren i huvudsak ditt eget kapital till dig. Hur samlade du det kapitalet? Genom att göra dina månatliga hypotekslån. Och som med lånet i exemplet gjorde du de månatliga hypotekslånen utav din inkomst - inkomst du redan betalat skatter på.

En omvänd hypotekslån ger dig i princip pengar som redan är ditt genom att konvertera eget kapital till kontanter. Du skickar inte IRS en check när du gör ett uttag från ditt sparkonto och du är inte heller skyldig till IRS något när du låser upp det eget kapital som du har ackumulerat i ditt hem genom en omvänd hypotekslån (eller genom ett hem aktielån, för den delen - som du kanske anser som ett alternativ till en omvänd hypotekslån).

Skatteminskning av omvänd hypotekslån

Eftersom långivaren ger dig pengar till ett hus som du fortfarande äger, får du i grund och botten ett lån, och när du tar ut ett lån måste du vanligtvis betala ränta. Tyvärr har omvända inteckningar inte kampanjer som bilhandlare eller möbelaffärer där du kan få 0% finansiering.

Räntan på en omvänd hypotekslån är antingen fast, om du får intäkterna som en schablonbelopp eller en variabel om du får intäkterna som en ström av månatliga betalningar eller genom en kredit. Hur som helst beror räntan inte på förrän lånet förfaller, vilket kan hända på ett av flera sätt:

- Du dör, och du är den enda låntagaren på lånet.

- Både du och din medlönare (som vanligtvis är din make) dör.

- Du (och din medlånare) flyttar permanent ut.Om huset inte har varit din primära bostad under de senaste 12 månaderna, anses du ha flyttat permanent, även om du fortfarande äger hemmet.

- Du säljer hemmet.

- Du slutar betala fastighetsskatt eller husägare försäkring.

- Du misslyckas med att behålla ditt hem i gott skick.

(Se Omvänd hypotekslåda och Farorna med ett omvänd hypotekslån .)

Hur betalas räntan när lånet betalas? Den betalas på samma sätt som huvudmannen betalas: genom att sälja hemmet genom att refinansiera hemmet eller från personliga tillgångar. Det här är de tre sätten att en omvänd inteckning kan återbetalas i sin helhet. När det är avbetalt, kan du (om du fortfarande lever) eller dina arvingar (om du är avliden) kanske kunna ta ett skatteavdrag för räntan som betalas på omvänd inteckning.

Med ett terminslån, det slag du har när du betalar ut ditt hus gör du månatliga betalningar av huvudstol och ränta, och du kan dra av räntan på din avkastning varje år. Med en omvänd hypotekslån betalar du faktiskt inte några räntor förrän lånet är förfallet, så att en skatteavdrag för hypotekslån endast existerar under det aktuella skatteåret. Det finns dock ett undantag: Under sällsynta omständigheter kommer låntagarna att betala på deras omvända hypotekslån medan de fortfarande bor i hemmet, och i det här fallet kan du dra av räntan för det år du betalar det.

Som du kanske vet är inte ränteintäkterna avdragsgilla om du specificerar ditt avdrag, och det är bara meningsfullt att specificera dina avdrag om de överstiger standardavdraget. Eftersom alla omvända hypotekslåns upplupen ränta betalas samma år är det en anständig chans att det överstiger standardavdraget. (Läs mer i > Beräkning av hypotekslåneskattenavdrag och Skatteavdrag på hypotekslånsränta .) IRS kan begränsa ditt avdrag emellertid, eftersom det finns en annan viktig skillnad mellan avdrag för hypotekslån på en termin En omvänd hypotekslån. IRS anser att räntepappersränta är "förvärvsskuld", medan det kan anses räntebärande räntor vara "eget kapital skuld". "Det beror på hur du använder låneinkomsterna, och det är här saker blir svåra och en skattesekreterares råd kan verkligen hjälpa till. Pengar som används för renovering eller reparationer kan klassificeras som förvärvsskuld och du kan dra av ränta på så mycket som 1 miljon dollar i förvärvsskulden. Du kan bara dra av ränta på $ 100 000 av eget kapital skuld, pengar som används för icke-bostadsrelaterade ändamål, till exempel att betala dina medicinska räkningar.

Avdrag för fastighetsskatt

Dessutom förutsätter villkoren för en omvänd inteckning att du fortsätter att betala fastighetsskatt så länge du bor i ditt hem. Fastighetsskatt (som IRS kallar "fastighetsskatt") är avdragsgilla under det år du betalar dem. Denna skatteavdrag kommer emellertid bara att gynna dig om du specificerar och utan höga belopp av inteckningspengar - eller medicinska och tandräkningar som överstiger en viss procent av din justerade bruttoinkomst (antingen 7).5% eller 10%, beroende på din ålder och skattår) - du kommer förmodligen att vara bättre att ta standardavdraget. Det betyder att du inte kommer att dra nytta av fastighetsskatten.

Bottom Line

Intäkterna du får från en omvänd hypotekslån - oavsett om du får dem som en schablonbelopp, i månadsavdrag eller via en kreditlinje - är inte skattepliktiga. De betraktas som ett lånförskott, inte inkomst. Räntan du betalar på en omvänd hypotekslån kan vara avdragsgill det år du eller dina arvingar betalar det, beroende på detaljerna i din situation.