Om du närmar dig pensionsåldern men inte är redo att lämna arbetskraften kvar, kan det vara svaret på en uppskjuten pensionsplan (DROP). Dessa planer introducerades första gången på 1980-talet av offentliga arbetsgivare. idag erbjuds de brandmän, poliser och andra typer av tjänstemän. DROP-planerna erbjuder dubbla fördelar för både arbetsgivare och berättigade anställda. Fortsätt läsa för att lära dig mer om de finaste punkterna i dessa planer och varför de kan vara ett bra alternativ för arbetstagare som är intresserade av en avvecklad pensionering.

Hur uppskjutna pensionsplaner fungerar

DROP planer kan verka komplexa vid första anblicken, men de är inte alltför komplicerade. Hur planen fungerar är det här: En anställd som annars skulle vara berättigad att gå i pension och börja dra nytta av en arbetsgivares förmånsbestämda plan fortsätter att arbeta istället. Snarare än att ha de ytterligare tjänsteåren som ingår i framtida beräkningar, lägger arbetsgivaren en summa pengar in i ett separat konto för varje år som arbetstagaren är kvar på jobbet. Detta konto skulle tjäna intresse så länge du fortfarande rapporterar till jobbet. När du faktiskt har gått i pension kommer pengarna i det kontot att betalas till dig, inklusive ränta, utöver vad du har ackumulerat i din pensionsplan under din karriär. (För mer, se En primer på pensionsplaner för förmånsbestämda pensionsplaner .)

Hur pengarna betalas ut beror på hur planen är strukturerad. Till exempel kan bidragsberättigade medlemmar i pensionssystemet för Florida's Retirement System (FRS) välja att ta utbetalningen i form av en lump summa, en övergång till sitt Florida-utbetalade konto eller en kombination av en lump sum och rollover. (För mer, se Pensionsplaner: Top Tips för att göra det rätt .)

Det är viktigt att notera att DROP-planer kan införa ett definierat deltagarfönster där du kan anmäla och tjäna fördelar, vilket kan variera beroende på program. Statliga anställda i Louisiana har till exempel ett 60-dagars fönster för att anmäla sig när de når sitt första kvalificerade pensionsdatum. När de är i planen kan de delta i högst 36 månader. I Florida kan anställda i jämförelse hålla sig i planen i upp till fem år.

Beräkning av dina DROP-förmåner

Den ersättning som du kan få genom en uppskjuten pensionsplan beror på din genomsnittliga årslön, hur många års tjänst du har under ditt bälte, periodiseringsfrekvensen och hur länge du deltar i planen. Här är ett exempel på hur dina fördelar kan lägga till.

Låt oss säga att du är 55 år gammal och har varit lärare de senaste 25 åren och tjänar en genomsnittlig årslön på 40 000 dollar. Ditt statliga pensionssystem erbjuder en DROP-plan med en årlig uppluppningsränta på 0. 025% och en deltagande gräns på fyra år. Om du multiplicerar den $ 40 000 med 0 0% uppluppningsfrekvensen, multiplicera du den med 25 år, skulle du få 25 000 000 kronor. Om du skulle jobba hela fyra år före ditt pensionsdatum, är det $ 100 000 du Jag har i din DROP-plan. (För mer, se De bästa pensionsstrategierna för lärare .)

DROP Plan Fördelar och nackdelar

Den främsta fördelen med DROP-planer för arbetsgivare är att de gör det möjligt för dem att hålla anställda längre. På områden som brottsbekämpning och utbildning kan det vara en bestämd fördel att hålla arbetskraften stabil.

Det finns några orsaker till att DROP-planer kan ses positivt av arbetstagare. Om du till exempel har maxat ut dina livsförmåner som ska betalas från en förmånsbestämd plan, kan du fortsätta att lägga till ditt näsägg genom en DROP. Den period av periodiseringen som du får från en uppskjuten pensionsplan kan också vara bättre än vad förmånsbestämd plan erbjuder.

En sak som arbetstagarna bör uppmärksamma är hur dessa förmåner betalas ut när deras deltagandeperiod i planen slutar. Om du tar ett engangsbelopp, till exempel, skulle dessa förmåner beskattas som vanlig inkomst, vilket eventuellt skulle kunna leda dig till en högre skattekonsol. Rullande medel över till en annan kvalificerad plan kan ge dig möjlighet att sidestegla en större skatteräkning, så du måste väga alla alternativ innan du gör ett drag.

Bottom Line

Planer för uppskjuten pensionering kan vara en värdefull resurs för anställda i den offentliga sektorn som hoppas kunna stärka sina besparingar innan de går i pension. Om du är berättigad att delta i en av dessa planer, var noga med att läsa igenom detaljerna noga för att du ska få ut det mesta av det. Viktigast, planera för hur en DROP-lump summa betalning eller rollover skulle kunna påverka din skattesituation.