Det beror på.
Generellt talar utnämningen av mottagarformulär som tar emot tillgångarna från det individuella pensionskontot (IRA). Därför är ingen annan berättigad att få någon andel av IRA såvida inte de angivna stödmottagarna väljer att avstå från sina delar. Om emellertid IRA-bidragsgivaren är bosatt i ett samhällsegenskapsland och makan inte godkände mottagarens beteckning, kan han eller hon ha rätt till en del av IRA. Enligt lagen i dessa stater måste makan vara den främsta utsedda mottagaren, såvida inte han eller hon medger att en annan part är den främsta utsedda mottagaren. Gemenskapen och äktenskapliga fastighetsstaterna är Alaska, Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin.
Om bidragsgivaren är bosatt i en av dessa stater måste du kontrollera hos förvaringsinstitutet för att avgöra om rätt godkännande har erhållits från dig (som bidragsgivarens make / maka). Om det korrekta godkännandet erhölls eller om bidragsgivaren inte var bosatt i någon av dessa stater, kommer de utsedda mottagarna att kunna ta del av din andel av IRA.
Observera att även om bidragsgivaren är bosatt i ett samhällsegenskapstillstånd, kan IRA (eller en del av det) fortfarande inte omfattas av gemenskapens fastighetslagar om balansen uppkommit innan personen var gift. För att vara säker, kolla med en lokal advokat som specialiserar sig på boendeskonstruktion eller skattelagstiftning.
->och > och Mottagare av problematiska mottagare - Delar 1 och 2 .) Denna fråga besvarades av Denise Appleby grundare av Appleby Retirement Consulting Inc. (Kontakt Denise)
Kan den icke-make / maka som är mottagare av ett IRA-namn en efterträdare?
Om stödmottagaren av ett individuellt pensionskonto (IRA) kan namnge en efterträdare (andra generationens stödmottagare) bestäms av bestämmelserna i IRA-plandokumentet. Under de senaste åren har de flesta IRA-planeringshandlingar som inte tillåter detta alternativ ändrats för att tillåta mottagare att utse en följd av mottagare.
Min make är den främsta mottagaren av min IRA. Jag har också en kontingentmottagare. Kan min make fortfarande överföra mina IRA-tillgångar skattefria till hennes egen IRA?
En make som är den enda primära mottagaren av en IRA kan alltid behandla IRA som sin egen. Den kontingentmottagare på en IRA beaktas aldrig om inte den primära stödmottagaren förutser IRA-ägaren, eller den primära stödmottagaren avvisar tillgångarna.
Kan en IRA-mottagare rulla IRA över till ett annat konto och utse en annan mottagare?
Det beror på tillhandahållandet av IRA-plandokumentet. Vissa (men väldigt få) tillåter inte beteckningen av efterträdare. Den goda nyheten är att de flesta gör. Om stödmottagaren utser en efterträdare (andra generationens) stödmottagare måste efterföljande stödmottagare fortsätta fördelningen baserat på den första generationsmottagarens livslängd.