Du kan vara berättigad att konvertera din traditionella IRA till en Roth IRA oavsett om du har tjänad inkomst. Om din ändrade justerade bruttoinkomst (AGI) överstiger 100 000 dollar, är du dock inte berättigad till en Roth-konvertering. Om du uppfyller följande villkor är du berättigad att konvertera dina tillgångar till en Roth IRA:
1. Din modifierade AGI är inte mer än $ 100 000.
2. Du är inte en gift individ som lämnar en separat avkastning.
För Roth IRA-ändamål, ändras ditt AGI enligt din retur så här:
1. Subtrahera eventuella inkomster som härrör från konverteringen av din IRA till din Roth IRA (konverteringsinkomst).
2. Lägg till följande avdrag och uteslutningar:
- Traditionellt IRA-avdrag
- Ränteavdrag för studielån
- Avdrag för avdrag och avdrag
- Utländsk intjäning av utebliven inkomst
- Utländsk bostadsutestängning eller avdrag
- Uteslutning av kvalificerad obligation intresse som visas på formulär 8815
- Uteslutning av arbetsgivarbetalda adoptionskostnader som visas på formulär 8839
För att bestämma ditt AGI, se IRS Form 1040 .
För att läsa mer, läs Har din Roth IRA-omvandling passat eller misslyckats?
Denna fråga besvarades av Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Jag är en 80-årig som gör ökad obligatorisk minsta utdelning (RMD) skattebetalning. Jag planerar att konvertera min IRA till en Roth IRA och betala skatterna för den totala RMD. Kommer jag att kunna ta ut pengar från Roth året efter konverteringen? Jag förstår
Först, lite bakgrundsinformation: Skattebehandling av en Roth IRA-distribution beror på huruvida distributionen är kvalificerad eller ej. Kvalificerade utdelningar från Roth IRAs är skatte- och strafffria, men icke-kvalificerade utdelningar kan bli föremål för skatt och ett straff för straffet.
Min make är den främsta mottagaren av min IRA. Jag har också en kontingentmottagare. Kan min make fortfarande överföra mina IRA-tillgångar skattefria till hennes egen IRA?
En make som är den enda primära mottagaren av en IRA kan alltid behandla IRA som sin egen. Den kontingentmottagare på en IRA beaktas aldrig om inte den primära stödmottagaren förutser IRA-ägaren, eller den primära stödmottagaren avvisar tillgångarna.
Jag är 59 (inte 59.5) och min man är 65. Vi har deltagit i en enkel IRA med vårt företag i mer än två år. Kan vi konvertera den enkla IRA till en Roth IRA? Om vi kan konvertera, måste vi betala skatt på de enkla IRA-pengarna som placeras i Roth? Är t
Under de två första åren efter det att en SIMPLE IRA har upprättats, får tillgångar som innehas i SIMPLE IRA inte överföras eller rullas över till en annan pensionsplan. Eftersom du har uppfyllt kraven på två år kan dina SIMPLE IRA-tillgångar konverteras till en Roth IRA.