Innehållsförteckning:
I allmänhet kan du inte göra inlösenbidrag till en IRA i en plan för förenklad personalpension, eftersom SEP är byggda för att bara få bidrag från arbetsgivaren. Om villkoren i din specifika plan gör det möjligt att göra individuella bidrag till din IRA, kan du eventuellt göra inlösenbidrag om du är över 50 år.
SEP IRA Basics
SEP-planerna är olika från andra typer av kvalificerade pensionssparande planer eftersom de är utformade att finansieras helt av den sponsrande arbetsgivaren. Under en SEP får anställda som har uppfyllt vissa ålders- och tjänstekriterier öppna enskilda IRA-konton som får bidrag från sina arbetsgivare. Till skillnad från mer vanliga planer, till exempel 401 (k) finns det ingen SEP-bestämmelse för löneavdrag för anställda. I stället är arbetsgivaren skyldig att bidra till ett bestämt belopp, enligt villkoren i planen, till varje arbetstagares IRA.
Eftersom SEP-planerna inte är inrättade för att ta emot anställningsbidrag, är de inte heller inrättade för att få upptagningsbidrag, eftersom insamlingsbidrag endast kan göras av plandeltagare.
När kan du göra upptagningsbidrag?
Eftersom pensionsplaner är mycket anpassningsbara är inte alla SEP-planer identiska. Din arbetsgivare får diktera många av de specifika villkoren i planen den sponsrar. Dessutom kan det finansiella institut som din arbetsgivare väljer att administrera SEP-IRA: erna kunna införa egna begränsningar eller krav på hur anställda IRA hanteras.
Om finansinstitutet eller villkoren för din SEP-plan tillåter, kan du göra regelbundna bidrag till din SEP IRA precis som du skulle självstyrd IRA. I det här fallet är du berättigad att göra bidrag till din SEP IRA upp till den årliga gräns som gäller för alla IRA. Om du är över 50 år kan du också göra årliga inhämtningsbidrag. För 2015 och 2016 är bidragsgränsen för alla IRA som innehas av samma person $ 5 500, med ytterligare $ 1 000 tillåtet för personer över 50 år.
Granska de specifika villkoren i din plan eller fråga din arbetsgivare om du kan göra individuella bidrag till din SEP IRA.
Behöver jag träffa min 401 (k) bidragsgräns innan jag kan börja göra inlösenbidrag?
Du behöver i allmänhet nå gränsen som fastställs av planen för att få bidrag till insamling. Om plangränsen är 15,500 dollar, kommer du därför endast kunna göra inskränkningsavgifter först efter det att du har uppnått den gränsen, förutsatt att du kommer att vara minst 50 år före årsskiftet.
Vilka skatteavbrott ges till en kvalificerad änka?
Förstå den särskilda kvalificerade änken / änklingstatusen, kraven för denna arkiveringsstatus och de särskilda skatteförmåner som är tillgängliga för kvalificerade änkor eller änklingar.
Vem kan göra inlösenbidrag till ett hälsokravskonto (HSA)?
Lära sig om hälsokostnadsredovisning och som kan göra ytterligare inskränkningsbidrag till HSAs enligt US Internal Revenue Service.