Inkomsttjänsten definierar inkomst som pengar, egendom eller tjänster du får - och Uncle Sam vill ha en bit av praktiskt taget allting - så att hitta inkomst som inte är beskattad är svår. Regeringen säger att alla inkomsttyper är skattepliktiga om inte specifikt utesluts enligt lag. Denna artikel kommer att beskriva några av de vanligaste kategorierna av icke skattepliktiga intäkter.

Inkomst som inte är beskattad

AD:

1. Invaliditetsförsäkringar Betalningar

Vanligtvis är invaliditetsersättning skattepliktiga om de kommer från en policy med premier som betalades av din arbetsgivare. Det finns dock många andra kategorier av funktionshinder som inte är skattepliktiga.

• Om du köper kompletterande funktionshinderförsäkring via din arbetsgivare med efterskattningsdollar, är eventuella förmåner du erhåller från den planen inte skattepliktiga.
• Om du köper en privat handikappförsäkring plan på egen hand med efter skatt, är eventuella förmåner du får från den planen inte skattepliktiga.
• Arbetskompensation (lönen du får när du inte kan arbeta på grund av arbetsskada) är en annan typ av funktionshinder som inte är skattepliktig.
• Skadestånd för skadestånd eller fysisk sjukdom, kompensation för permanent förlust eller förlust av användning av kroppsdel ​​eller funktion och kompensation för din permanenta disfigurement är inte skattepliktiga.
• Invaliditetsförmåner från en offentlig välfärdsfond är inte skattepliktiga.
• Invaliditetsförmåner i samband med en olycksfallsförsäkringspolicy för inkomstförlust eller tjänstekapacitet som följd av skador är inte heller skattepliktiga.

AD:

2. Arbetsgivarens försäkringsskydd

IRS säger att "i allmänhet ingår inte värdet av olyckshändelsen eller hälsovårdens täckning som din arbetsgivare lämnar in din inkomst." Detta kan vara en sjukförsäkring som tillhandahålls via din arbetsgivare av en tredje part (till exempel Aetna eller Blue Cross) eller täckning och ersättning för sjukvård som tillhandahålls genom ett hälsovårdsersättningsavtal (HRA). Dessutom är arbetsgivar- och anställdas bidrag till ett hälsokonto inte skattepliktiga. Arbetsgivarens försörjd långtidspensionsförsäkring och Archer MSA-bidrag (en typ av medicinsk sparkonto) är inte heller skattepliktiga.

AD:

3. Gåva ger upp till $ 14, 000; Presentkvitto av något belopp

Precis som IRS definierar all inkomst som beskattningsbar, förutom den som specifikt utesluts enligt lag, definierar den alla gåvor som beskattningsbara, utom de som specifikt utesluts enligt lag. Lyckligtvis finns det många gåvor som inte är skattepliktiga, och någon skatt som betalas betalas alltid av presentatören, inte mottagaren. (Observera att ett pris inte är detsamma som en gåva. Läs Vinnande jackpotten: Dröm eller Finansiell mardröm? för mer information.)

Kanske är det mest kända uteslutet att individer kan gå upp till ett visst belopp per mottagare per år utan att gåvan är skattepliktig.Till exempel kan varje medlem av ett gift par ge var och en av sina tre barn $ 14 000 i 2016 och 2017. Föräldrarna skulle ge totalt 84 000 dollar, och ingen av den gåvan skulle vara beskattningsbar för antingen föräldrarna eller barn. Varje barn skulle få 28 000 dollar av oskattlig inkomst.

Följande inkomsttyper anses också som oskatliga gåvor:

• Undervisnings- eller sjukvårdskostnader betalda på andras vägnar
• Politiska donationer
• Gåvor till välgörenhetsorganisationer (välgörande donationer) - i själva verket är dessa avdragsgilla , vilket innebär att de minskar din skattepliktiga inkomst med donationsbeloppet om du specificerar dina avdrag istället för att ta avdragsavdraget. (Läs mer i Det är bättre att ge och ta emot. )

Ett viktigt undantag från denna regel är gåvor från arbetsgivare. Dessa gåvor anses vanligen vara förmånliga, inte gåvor, och är skattepliktig inkomst. En liten gåva som är värd mindre än 25 dollar, till exempel en semester fruktkaka, är ett undantag till regeln för frynsegoder. (Du kanske vill kolla in Top 7 Estate Planning Mistakes .)

För att förhindra skatteflykt säger IRS också att presentskatten gäller "huruvida givaren avser att överföringen ska vara en gåva eller inte ." Till exempel, om du säljer något till mindre än dess marknadsvärde, kan IRS betrakta det som en gåva. En revisor kan förse dig med skatteplaneringsråd för att hjälpa dig att undvika att utlösa gåvan och meddela dig när du ska fila IRS Form 709, United States Gift (och Generation-Skip Transfer Transfer).

4. Livförsäkringsutbetalningar

Om en älskad dör och lämnar dig en stor livförsäkringsförmån, är denna inkomst generellt inte skattepliktig. Observera dock att det finns några undantag från denna regel i mer komplexa situationer. IRS-publikation 525: Beskattningsbar och icke-skattepliktig inkomst, beskriver dessa undantag.

5. Försäljning av huvudboende

Personer och gifta par som träffar IRS: s äganderätt och användningstester, vilket innebär att de har ägt sitt hem under minst två av de senaste fem åren och bott i det som huvudbonat för att minst två av de senaste fem åren, kan utesluta från sina inkomster upp till $ 250 000 (för individer) eller $ 500 000 (för gifta par som lämnar in gemensamt) av kapitalvinster från försäljningen av hemmet.

6. Upp till $ 3 000 av inkomstförskjutning av kapitalförluster

Om du säljer investeringar med förlust kan du använda din förlust för att minska din skattepliktiga inkomst med upp till 3 000 USD per år. Kapitalförluster kan till och med överföras från år till år tills hela förlusten har kompenserats. Om du till exempel sålde investeringar med en förlust på $ 4 500 i 2015 kan du subtrahera 3 000 USD från din skattepliktiga inkomst på din 2015-avkastning och 1 500 USD från din inkomst på 2016-avkastningen.

7. Inkomster tjänat i nio stater

Enligt USA: s federalistiska system kan varje stat göra många av sina egna lagar. Så även om de flesta inkomsterna är skattepliktiga på federal nivå, och de flesta stater också tar ut en statlig inkomstskatt, har nio stater - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington och Wyoming - valt att inte ta ut en statlig inkomstskatt på sina invånare.Denna skatteavbrott uppmuntrar människor att rösta med sina fötter och flytta till dessa stater, där de kommer att kunna behålla mer av sin inkomst. (Vilka stater är skatteeffektiva pensionslokaler? Läs Hitta en pensionsvänlig stat .)

8. Företagsinkomster tjänat i sex stater

Vissa stater uppmuntrar också företag att lokalisera där genom att inte beskatta företagsinkomster. Det finns inga företagsskatter i Nevada, Ohio, South Dakota, Texas, Washington och Wyoming. Denna skatteavbrott kan uppmuntra företag av alla storlekar att lokalisera i dessa stater, vilket i sin tur kan bidra till att förbättra det övergripande ekonomiska klimatet i dessa stater.

9. Erfarenhet

Fastighetsskatten, även känd som dödsskatten, verkar alltid vara i flux. Denna skatt tenderar att straffa mottagarna av de rika, eftersom fastigheter med värden på upp till cirka 5 miljoner dollar vanligtvis är befriade från fastighetsskatten. Här är fastighetsskattenivåerna från 2010 till 2017:

År	Belopp som är undantaget från fastighetsskatt, per individuellt	Fastighetsskatt på belopp som överstiger undantag
2010	$ 5. 00 miljoner	35%
2011	$ 5. 00 miljoner	35%
2012	$ 5. 12 miljoner	35%
2013	$ 5. 25 miljoner	40%
2014	$ 5. 34 miljoner	40%
2015	$ 5. 43 miljoner	40%
2016	$ 5. 45 miljoner	40%
2017	$ 5. 49 miljoner	40%

Medan fastighetsskatten faller tekniskt på gården, påverkar det verkligen boendemottagarna. Men om du är mottagare av en egendom som faller i den undantagna kategorin (en egendom som är värd mindre än 5,49 miljoner dollar år 2017), får du all den inkomstskattfria. Och om du arv en egendom värd mer än undantaget, får du fortfarande det befriade beloppet skattefritt.

10. Kommunal obligationsränta

För det mesta, när du investerar i obligationer, måste du betala federal, statlig och / eller lokal skatt på avkastningen du tjänar. Men när du tjänar pengar från kommunala obligationer är intäkterna vanligen skattefria på federal nivå och även skattefria på statsnivå om du bor i samma tillstånd som obligationerna emitterades. Detta skattebefrielse gäller om du investerar i enskilda kommunala obligationer eller köper dem genom en kommunal obligationsfond.

Även om kommunala obligationer i allmänhet erbjuder lägre avkastning än andra typer av obligationer, kan man när som helst överväga sin avkastning efter skatt, kanske sluta med att investera i kommunala obligationer. Kommunala obligationer rekommenderas i allmänhet endast för personer med högre inkomst och gifta par som faller i 28% till 39. 6% federala inkomstskattfästen. (Investeringar i dessa obligationer kan erbjuda en skattefri inkomstström, men de är inte utan risker. Se Grunden för kommunala obligationer .)

Bottom Line

Skatter avskräcker all verksamhet som är beskattas, så varför har IRS valt att undanta dessa och några andra inkomstkällor när det generellt försöker beskatta allt? Svaret på denna fråga varierar beroende på dina politiska åsikter, men av någon anledning har regeringen beslutat att eliminera eller drastiskt minska skatterna på vissa områden för att uppmuntra vissa aktiviteter som den anser vara till nytta för landet, såsom hemägande och investeringar, och minska riskerna i samband med dessa aktiviteter.Varför regeringen skattar den inkomst du tjänar på jobbet, men inte livförsäkring fortsätter, är någons gissning. (Lär dig logiken bakom tron ​​att en reducerande statlig inkomst gynnar alla i Skal skattesänkningar stimulera ekonomin? ) Dessutom är vissa undantag riktade mot personer i nöd, som de som tar emot vissa kategorier av otillbörliga betalningar .

För mer om att vara smart om dina skatter, se Skatteplanering 2016 .