En av de viktigaste frågorna för många pensionärer idag är inkomstskatter. De som måste betala betydande skatter efter att de slutat arbeta lämnas med en mindre summa pengar att leva på än de kan ha förväntat sig, medan de som betalar lite eller ingen skatter ofta kan få på ganska blygsamma sätt. Tillkomsten av Roth IRA 1997 började en mass migration av pensionspengar till skattefri sparkonto som har blivit en stor källa till pensionsmedel för många amerikaner. Traditionella skatteförskjutna individuella pensionskonton (IRA) och kvalificerade planer har funnits sedan 70-talet, men deras skattefördelar har vissa begränsningar. Alla pengar som tas ut från dessa konton måste beskattas som vanligt inkomst, även om värdepapper som likviderades inuti dem hölls i mer än ett år. Men frågan om beskattning vid pensionering går utöver pensionsplanfördelningen och omfattar många faktorer. Denna artikel kommer att försöka hjälpa läsarna att avgöra vad deras skattesituationer kan vara när de går i pension.

SEE: Topp 5 Undervärderade pensionskostnader

Skatterna kan inte vara så dåliga som du tror. Många medelklassamerikaner kan bli förvånad över att de skulle kunna skaffa sig lite till ingen inkomstskatt efter att de slutat arbeta. Om deras gemensamma inkomst är mindre än $ 50 000, kommer deras standardavdrag och personliga undantag avsevärt att minska sina skattepliktiga inkomster, och det som finns kvar kan falla i den lägsta konsolen. Följande är ett exempel på hur detta kan fungera:

AD:

Frank och Mary Jennings är båda pensionerade och i sina över 60-talet. Frank tar emot $ 2, 200 per månad i socialförsäkringsinkomster och Mary mottar $ 785 per månad. Frank mottar också $ 1, 100 per månad från hans företagspension och Mary tjänar $ 7 000 per år från ett deltidsjobb som hon arbetar hemifrån. Frank har en traditionell IRA värd $ 150, 000 som han rullade över från sin pensionsplan. Mary har en bidragande Roth IRA värd $ 40 000, och de har ett gemensamt sparkonto med $ 10 000 i kontanter. (Mer information finns i Den enkla skattematiken för Roth-omvandlingar . )

AD:

Frank och Mary kommer sannolikt att betala lite till ingenting i faktiska skatter när de fil. Deras pension och arbetsinkomst räcker inte för att göra sina sociala trygghetsförmåner föremål för beskattning, och deras specificerade avdrag och personliga undantag kommer sannolikt att överstiga mängden av sina redovisningsbara inkomster. Självklart kommer Frank till en viss tid att börja ta nödvändiga minsta utdelningar från hans IRA, vilket också kommer att räknas som skattepliktig inkomst, men det kan fortfarande inte räcka för att göra någon av deras inkomst beskattningsbar. Även om deras avdrag och undantag (inklusive eventuella avstående från Marias inkomster) inte helt eliminerar sin skattepliktiga inkomst, kommer det faktiska skattemässiga beloppet sannolikt att vara mindre.(För mer, kolla in Vad du behöver veta om kapitalvinster och skatter .)

Akta dig för Roth-omvandlingar
Även om du konverterar en traditionell IRA eller kvalificerad plan till en Roth IRA är det ofta en bra Idé, Frank och Mary skulle vara klokt att avstå från att göra det i sin nuvarande situation. Om Frank skulle konvertera hela sin IRA på ett år, skulle han behöva betala skatt på hela saldot på en gång - till en högre hastighet än den nuvarande skattesatsen, eftersom omvandlingen skulle landa paret i 28% skattesatsen . Då skulle inte bara paret få en 28% skattesats på deras omvandlingsbalans, pension och löneinkomst, men 85% av sina sociala avgifter skulle också bli skattepliktiga. Beroende på olika faktorer kan Frank och Mary tänkas titta på en skattepliktig inkomst på någonstans runt $ 200 000 före avdrag och undantag. En skatt på 28% på nettobeloppet skulle lätt kunna ligga i närheten av $ 50 000, vilket aldrig skulle behöva betalas om konvertering hanterades annorlunda. Om Frank vill konvertera sin IRA till en Roth, måste han noggrant uppskatta vad hans inkomst kommer att vara för året och om han kan konvertera någon av den utan att generera faktisk skattepliktig inkomst. Naturligtvis, om det blir nödvändigt att ta en stor fördelning från en av deras IRAs av någon anledning, skulle Marys Roth-konto förmodligen vara det bästa valet för detta. Om det belopp som behövs överstiger hennes Roth-balans, bör det här kontot vara uttömt innan du får tillgång till Frank IRA för att generera lägsta möjliga skattepliktiga inkomst. (För mer information, se Targeted-Distribution Funds kan spricka nästägg .)

Hålla inkomst lågt
Mary kanske vill överväga att ge upp sitt jobb när Frank börjar ta utdelningar från sitt konto, i för att behålla sin skattepliktiga inkomst på ungefär samma nivå. Eller om deras skatter tillåter henne att fortsätta tjäna någon inkomst när Frank tar sina utdelningar, kanske de vill bidra med Franks utdelningar till Marias Roth IRA. Även om paret betalar sitt hus och blir oförmögen att specificera avdrag, kan deras skatteskuld öka eftersom de inte längre kan specificera avdrag.

Bottom Line
Exemplet i den här artikeln illustrerar hur olika faktorer kan komma ihop för att bestämma mängden skatt som du måste betala när du går i pension. Skatteproblem uppstår oftast när en stor summa pengar måste återkallas samtidigt. Det är här Roth IRA har en verklig fördel jämfört med andra typer av pensionskonton. För mer information om hur skatter kan påverka din pension, kontakta din ekonomiska rådgivare. (För mer om skatter, kolla in vår Personlig inkomstskattguide .)