I världen av finansiell planering ser Roth IRA ibland ut som den coola yngre bror till den mer vaniljs traditionella IRA. Faktum är att Roth-versionen, som introducerades först 1998, erbjuder ett antal funktioner som ser ganska attraktiva ut: Brist på minimibelopp (RMD), flexibilitet att ta ut pengar före pensionering och förmåga att göra bidrag över 70 års ålder .

Vid första anblicken ser valet mellan de två individuella pensionsräkenskaperna ut som en ganska lätt. Men gräva lite djupare, och du kommer att märka att den traditionella versionen av IRA har en del egenhet. Ofta väljer man mellan den ena eller den andra avgör hur mycket du gör nu och hur mycket du förväntar dig att ta in när du slutar arbeta.

Betydande skillnader

Innan du går längre, här är en liten uppdatering på respektive IRA. Båda typerna erbjuder olika skattemässiga fördelar för dem som squirreling bort pengar för pensionering - men de arbetar lite annorlunda.

Med en traditionell IRA investerar du före skatt och betalar inkomstskatt när du tar ut pengar vid pensionering, betalar skatt på både de ursprungliga investeringarna och vad de tjänat. En Roth är precis motsatsen. Du investerar pengar som redan har beskattats till vanligt pris och drar tillbaka det - och dess intäkter - skattefria vid ett senare tillfälle.

När du väljer en över den andra är det viktigaste problemet om din inkomstskattesats blir större eller mindre när du börjar tappa dina pengar. Utan fördelen med en kristallkula är det omöjligt att veta säkert. Kongressen kan till exempel göra ändringar i skattekoden under de mellanliggande åren.

Den andra skillnaden mellan kontona, som verkar mycket långt borta för de flesta IRA-investerare, är de RMDs som mandats av traditionella IRA. Det här är kontantuttag från kontot (där du betalar skatter) som måste börja året efter det år då ägaren blir 70½. Roths har inga RMDs.

Som sagt, är du tvungen att göra en utbildad gissning om du öppnar upp en IRA. För yngre arbetstagare som ännu inte har förtjänat sin vinstpotential har Roth-konton en bestämd kant. Det beror på att när du först anger arbetskraften är det mycket möjligt att din effektiva skattesats kommer att ligga i de låga enkelsiffrorna. Din lön kommer sannolikt att öka över åren, vilket resulterar i större inkomst - och kanske en högre skattekonsol - vid pensionering. Följaktligen finns det ett incitament att lasta upp din skattebelastning. (Om din arbetsgivare erbjuder en Roth-version av 401 (k) gäller samma logik för dessa konton.)

"Vi rekommenderar yngre arbetstagare att gå med Roth eftersom tiden är på deras sida", säger finansrådgivare Brock Williamson , CFP, med Promontory Financial Planning i Farmington, Utah."Tillväxt och sammansättning är en av de vackra sanningarna om att investera, särskilt när tillväxten och sammansättningen är skattefri i Roth. "(För mer, se Roth vs Traditionell IRA: Vilket är rätt för dig? )

När man ska avstå från Roth

Men motsatsen kan vara sant om du råkar vara i din topp tjäna år. Om du befinner dig i en av de högre skattekonsolen nu kan det ha ingenstans att gå men ned i pensionen. I det här fallet är du förmodligen bättre att skjuta upp skattemålet genom att bidra till ett traditionellt pensionskonto.

För de mest välbärgade investerarna kan beslutet vara en viktig punkt på grund av IRS-inkomstbegränsningar för Roth-konton . I 2017 kan personer inte bidra till en Roth om de tjänar 133 000 dollar eller mer per år - eller 196 000 kronor eller mer om de är gifta och skickar en gemensam avkastning. Även om det finns några strategier för att juridiskt kringgå denna regel, kan de med en högre skattesats inte ha en tvingande anledning att göra det. (Se Hur kan jag finansiera en Roth IRA om min inkomst är för hög för att göra direkta bidrag?)

Det är självklart att om du är någonstans mitt i din karriär kan det förefalla att du förutser din framtida skattestatus ett komplett skott i mörkret. I så fall kan du bidra till både en traditionell IRA och en Roth IRA samma år och därigenom säkra din satsning. Huvudbestämmelsen är att ditt sammanlagda bidrag inte får överstiga $ 5, 500 årligen eller $ 6, 500 om du är 50 år eller äldre.

Det kan finnas andra fördelar med att äga både en traditionell och en Roth IRA, säger James B. Twining, CFP, grundare av Financial Plan, Inc. i Bellingham, Wash. "Vid pensionering kan det finnas en viss" låg skatt år på grund av stora långsiktiga vårdkostnader eller andra faktorer. Återköp kan tas från den traditionella IRA under dessa år vid en mycket låg eller till och med en 0% skattesats. Det kan också finnas några "höga skatt" år på grund av stora realisationsvinster eller andra problem. Under dessa år kan utdelningarna komma från Roth IRA för att förhindra "bracket spiking", vilket kan uppstå med stora traditionella IRA-uttag om den totala skattepliktiga inkomsten gör att investeraren kommer in i en högre utexaminerad skattekonsol. "

Bottom Line

Visst, det finns många unika fördelar som följer med en Roth IRA. Men akta dig för alla storlekar som passar alla pensionsplaner. Om du befinner dig i en av de bästa skattefästena, kan en traditionell IRA kanske ge en ännu större ökning till ditt bohusägg. (För mer, se 5 hemligheter du inte visste om traditionella IRAs .)