a:

Risker vid risk (EAR), värde vid risk (VaR) och ekonomiskt värde av eget kapital (EVE) är åtgärder som används för att bedöma potentiella värdeförändringar inom en viss period. I intjänade vinster utvärderas endast det belopp som nettoresultatet kan förändras på grund av en ränteförändring under en viss period. Å andra sidan mäter värdet vid risken den totala värdeförändringen under en viss period med viss konfidensgrad. Det ekonomiska värdet av eget kapital mäter det belopp som en banks totala kapital kan förändras på grund av räntorna.

Riskbaserade intäkter mäter det belopp som nettoresultatet eller resultatet ändras när det ändras räntesatserna. Företag som hanterar internationell verksamhet står inför många risker, såsom ränterisk. Resultatet i risken hjälper investerare och riskpersonal att förstå vilken inverkan en förändring av räntorna kan göra på företagets finansiella ställning och kassaflöden. Formeln som används för att beräkna vinstrisker är: huvud * ränta * tidsram = räntekostnad och inkomst. Resultatet i riskanalyser potentiella ökar och sänker räntorna över en viss tid med viss förtroende. Till exempel kan en bank ha 95% förtroende för att avvikelsen från det förväntade resultatet inte överstiger en viss summa dollar under en viss period.

Till skillnad från lönsamhet mäter värdet på riskmodellen mängden finansiell risk som är förknippad med ett företags totala värde, inte bara ränterisken i samband med kassaflödet. Värdet vid risken mäter mängden maximalt potentiell förlust inom en viss period med viss konfidensgrad. I motsats till det löpande intäkterna anger risken att graden av förtroende är att ett företags förluster inte överstiger en viss summa dollar under en viss period. En riskchef bestämmer till exempel att det har ett 5% ettårigt värde på risk av 10 miljoner dollar. Detta värde tyder på att det finns en 5% chans att företaget skulle kunna förlora mer än 10 miljoner dollar om ett år. Med ett 95% konfidensintervall kommer den maximala förlusten inte att överstiga 10 miljoner dollar över ett år.

Till skillnad från lönsamt och riskabelt värde använder en bank ekonomiskt värde på eget kapital för att hantera sina tillgångar och skulder. Det är en långsiktig ekonomisk åtgärd som används för att bedöma ränterisken. Detta står i motsats till vinst i risk och värde vid risk på grund av det ekonomiska värdet av eget kapital.

Det ekonomiska värdet av eget kapital är en kassaflödesberäkning som subtraherar nuvärdet av de förväntade kassaflödena på skulder från nuvärdet av alla förväntade kassaflöden. Detta värde används som en uppskattning av totalt kapital vid bedömning av totalkapitalets känslighet för fluktuationer i räntorna.En bank kan använda denna åtgärd för att skapa modeller som indikerar hur ränteförändringar påverkar dess totala kapital.