a:

Den vanligaste bedömningen av bankens kapitaltäckning är kapitaltäckningsgraden. Men många analytiker och bankindustrin proffs föredrar den ekonomiska kapitalmåttet. Dessutom kan analytiker eller investerare titta på nivå 1-hävstångsförhållandet eller de grundläggande likviditetsförhållandena.

Bankernas kapitaltäckning regleras strikt över hela världen för att bättre kunna säkerställa stabiliteten i det finansiella systemet och den globala ekonomin, samt att ge ytterligare skydd för insättare. Inom Förenta staterna regleras bankerna på federal nivå av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), Federal Reserve Board och Office of the Comptroller of the Currency (OCC). Dessutom är statscharterade banker föremål för statliga tillsynsmyndigheter.

Bankernas reglering och solvens anses vara kritiska på grund av bankindustrins unika betydelse för ekonomins funktion som helhet. Övervakning av bankernas finansiella ställning är också viktigt eftersom bankerna måste hantera en ojämlikhet i likviditet mellan sina tillgångar och skulder. På skuldsidan i bankens balansräkning finns mycket likvida konton, såsom efterfrågeinlåning. En banks tillgångar består emellertid huvudsakligen av ganska illikvida lån. Medan lån kan - och ofta är - säljs av banker, kan de bara snabbt konverteras till kontanter genom att sälja dem till en betydande rabatt.

U. S. banker är skyldiga att upprätthålla en lägsta kapitaltäckningsgrad. Kapitaltäckningsgraden utgör en riskvägd kreditexponering för en bank. Förhållandet mäter två typer av kapital. Huvudkapitalet är vanligt aktiekapital som kan absorbera förluster utan att banken behöver upphöra med verksamheten. Tier två kapital är efterställd skuld, som kan absorbera förluster vid likvidation av en bank. Vissa analytiker är kritiska till riskviktande aspekten av kapitaltäckningsgraden och har påpekat att de övervägande delarna av de lån som uppstod under finanskrisen 2008 var på lån som hade en mycket låg riskvägning medan många lån som hade den tyngsta vägen för risken var inte standard.

Ett relaterat kapitaltäckningsgrad som ibland beaktas är nivå 1-hävstångsförhållandet, beräknat som en banks huvudkapital dividerad med medelvärdet av dess sammanlagda konsoliderade tillgångar. Många analytiker och bankchefer anser att den ekonomiska kapitalåtgärden är en mer exakt och tillförlitlig bedömning av bankens finansiella soliditet och riskexponering än kapitaltäckningsgraden. Beräkningen av ekonomiskt kapital, som uppskattar det kapital som en bank behöver ha för att säkerställa sin förmåga att hantera den nuvarande utestående risken, baseras på bankens ekonomiska hälsa, kreditbetyg, förväntade förluster och solvensförtroende.Genom att inkludera sådana ekonomiska realiteter som förväntade förluster anses denna åtgärd utgöra en mer realistisk bedömning av bankens faktiska ekonomiska hälso- och risknivå.

Investerare eller marknadsanalytiker kan också undersöka banker genom att använda standardvärderingsvärderingar som bedömer företagens ekonomiska hälsa i alla branscher. Dessa alternativa utvärderingsmetoder inkluderar likviditetsförhållanden som nuvarande förhållande, kassakvoten eller snabbförhållandet.