a:

Solvensprocenten mäter ett företags finansiella hälsa och dess förmåga att möta långsiktiga förpliktelser. Använd solvensförhållandena för att jämföra ett företags solvens med branschstandarden för att bestämma sannolikheten att det kommer att fortsätta att uppfylla sina skuldförpliktelser.

Solvensförhållande

En stapelmått är solvensförhållandet. Detta förhållande mäter ett företags förmåga att hålla sig i sin verksamhet och betala av sina skulder och andra förpliktelser. Det mäter i synnerhet om ett företags kassaflöde är tillräckligt för att uppfylla alla sina skulder. Det beräknas genom att dividera ett företags nettoinkomst och avskrivningar med sina totala skulder. När man jämför solvensförhållandet anger ett högre förhållande att ett företag är ekonomiskt sund. Ett lägre förhållande tyder på att ett företag kan vara ekonomiskt svagt och inte kunde uppfylla sina skuldförpliktelser i framtiden.

Tänk dig att du beräknar solvensförhållandet mellan företaget ABC, ett tekniskt företag och du finner det att vara 0. 5. Teknikindustrins genomsnittliga solvensförhållande är 4. Detta berättar för dig det företaget ABC är inte lika lösningsmedel som de övriga företagen i branschen, och det kan ta på sig för mycket skuld. Bolagets låga solvensförhållande i förhållande till sina konkurrenter indikerar att bolaget är finansiellt svagt och har en större sannolikhet att försummas av sina skuldförpliktelser.

Skuld till eget kapitalförhållande

En annan allmänt använd mått på solvens är skuldsättningsgraden, vilket mäter hur mycket ekonomisk hävstång ett företag använder. Den beräknas genom att bolagets totala skuld delas med sitt totala eget kapital. Detta ger den mängd skuld som ett företag använder för att finansiera sina tillgångar. När du använder detta förhållande, jämför det med branschstandarden. Ett högre förhållande indikerar en högre sannolikhet för att ett företag kommer att gå i standard på sin skuld, eftersom det använder mer skuld för att finansiera sina tillgångar.

Tänk dig att du beräknar ett företags totala skuld till 10 miljoner dollar och dess totala eget kapital till 15 miljoner dollar. Den totala skulden till den totala soliditeten för detta företag är 0. 67, eller 67% (10 miljoner USD / 15 miljoner USD). Detta tyder på att 67% av bolagets tillgångar finansieras med skuld och 33% finansieras av egna medel.

Den genomsnittliga totala skulden till det totala kapitalet i bolagets industri är 30%. Detta berättar att företaget tar för mycket skuld för att finansiera sina tillgångar jämfört med branschgenomsnittet. Eftersom bolagets skuldsättningsgrad överstiger 66% och är mer än dubbelt industristandard, undersök och undersök företaget grundligt innan man överväger en investering. Företaget är inte lika lösningsmedel som andra företag i branschen; Det kan komma att möta ekonomiska hinder i framtiden, och det kan vara standard på sina skuldförpliktelser.