I allmänhet, om du är under 59 år och du drar ut pengar från din traditionella IRA, måste du betala ytterligare 10% skatt på denna fördelning av tillgångar. Det finns flera undantag från regeln, som tillåter dig att dra medel från din IRA före åldern 59. 5 och undvika 10% straff.
Kortfristig användning av medel från din IRA. Du tar ut pengar från din IRA och ersätter medel inom 60 dagar
- Om du är inaktiverad
- Om du är mottagare av en ärvt IRA
- Om du är en första hemköpare (upp till $ 10 000)
- Om du är betalar kostnaden för sjukförsäkring (begränsningar gäller)
- Om du har oförskattade sjukvårdskostnader som överstiger 7,5% av AGI
- Om du har kvalificerade högre utbildningsutgifter
- Om du har kvalificerad reservistfördelning
- IRS skatt avgift på den kvalificerade planen (återta skatten för annuitetsmetodändring)
- Om du får en "serie av väsentligen lika periodiska betalningar" enligt en annuitetsmetod
- Om du har direkt IRA-övergång från en plan till en annan, färdigställd inom 60 dagar.
(För en mer noggrann analys av IRA-avgifterna, se Undvik IRS-påföljder på dina IRA-tillgångar .)
Denna fråga besvarades av Steven Merkel
Hur påverkade Sarbanes Oxley (SOX) reglerna och reglerna för kontonförstoring?
Läs om de olika bestämmelserna och påföljderna av Sarbanes-Oxley Act av 2002 på grund av avstämning för börshandlade företag.
Vad är undantagen från den tidiga distributionsstraffen för en icke-kvalificerad Roth IRA-distribution?
Undantagen är följande: Fördelningen sker på eller efter det att du fyller 59 år. 5 Fördelningen sker medan du är inaktiverad och du kan försäkra dig om att du inte kan göra någon väsentlig vinstaktivitet på grund av ditt fysiska eller mentala tillstånd.
Jag förstår att jag kan dra tillbaka från 401k året jag vänder 55 utan 10% straff (IRS 575). Kan jag göra samma sak med en IRA utan 10% straff?
Du hänvisar till regeln där det anges att utdelningar från din kvalificerade plan (inklusive 401k, vinstdelning, penninginköp och 403b-planer) efter att du har skilt dig från din arbetsgivare inte kommer att omfattas av 10% tidig uppsägningstraff, förutsatt att avskiljningen sker i eller efter året når du 55 år. Eftersom denna regel är baserad på att du lämnar arbetsgivarens tjänster som erbjuder den kvalificerade planen, gäller den inte för IRA.