Pensionering kan vara svårt. Det är svårt att spara för en bekväm pension under dina arbetsår. När du faktiskt går i pension, hanterar dina uttag och dina utgifter kan vara komplicerade. Ett viktigt och komplext område i båda delar av ditt liv är att hantera processen på det mest skatteeffektiva sättet.

Om du har delar av ditt näsägg i olika typer av konton, allt från skatteförskjutna till skattefria (en Roth) eller skattepliktiga, kan det vara en utmaning att bestämma vilka konton du vill knacka på och i vilken ordning.

Obligatoriska minsta utdelningar (RMDs) kommer också att spela efter 70-års ålder. Här är några tips för de som sparar för pensionering, för pensionärer och för finansiella rådgivare som rådgivar dem. ) Fatten upp din 401 (k)

Att bidra till ett traditionellt 401 (k) -konto är ett bra sätt att minska din nuvarande skattskyldighet medan du sparar för pensionering. Utöver det växer dina investeringar skatteförskjutna tills du tar dem tillbaka på vägen.

För de flesta arbetstagare bidrar det så mycket som möjligt till en 401 (k) plan eller liknande avgiftsbestämd plan som en 403 (b) ett bra sätt att spara för pensionering. Den maximala löneförskjutningen för 2016 och 2017 är 18 000 dollar med en extra infångning för de som fyller 50 år eller över 6 000 USD, vilket ger det maximala maximalt till 24 000 USD. Lägg till eventuella företags matchnings- eller vinstdelningsbidrag i och detta är ett betydande skatteuppskjutet pensionssparande fordon och ett bra sätt att samla rikedom för pensionering.

Baksidan är att med ett traditionellt 401 (k) konto, kommer skatter - till din högsta marginalpris - att betalas när du tar ut pengarna. Med några få undantag kommer en straff utöver skatten att betalas om du tar uttag före åldern 59½ år. Antagandet bakom 401 (k) och liknande planer är att du kommer att ligga i en lägre skattesats vid pensionering. Eftersom människor lever längre och skattelagen ändras, finner vi dock att det inte alltid är fallet. Detta bör vara en planering för många investerare.

) Använd IRAs Pengar som investeras i ett individuellt pensionskonto (IRA) växer uppskattat till dess att de återkallas. Bidrag till en traditionell IRA kan göras före skatt för vissa, men om du omfattas av en pensionsplan på jobbet, är inkomstbegränsningarna ganska låga.

Den verkliga användningen för en IRA för många är möjligheten att rulla över en 401 (k) plan från en arbetsgivare när de lämnar ett jobb. Med tanke på att många av oss kommer att arbeta hos flera arbetsgivare under vår karriär, kan en IRA vara ett bra ställe att konsolidera pensionskonton och hantera dem på skatteuppskov tills pensionering.

Överväganden med en Roth IRA

Ett Roth-konto, oavsett om det är en IRA eller inom en 401 (k), kan hjälpa pensionssparare att diversifiera sin skattesituation när det är dags att ta ut pengar vid pensionering. Bidrag till en Roth under arbetet kommer att göras med efter skatt, så det finns inga aktuella skattebesparingar. Roth-konton blir dock skattefria och om de hanteras på rätt sätt görs alla uttag skattefria.

Detta kan ha ett antal fördelar. Förutom den uppenbara fördelen att kunna ta ut dina pengar skattefria efter åldern 59½ och - förutsatt att du har haft en Roth i minst fem år - är Roth IRAs inte föremål för RMDs, de nödvändiga minsta fördelningarna som måste börja när du når 70½. Det är en stor skattebesparing för pensionärer som inte behöver inkomst och som vill minimera sin skattesats. (För mer, se:

Varför Boomer-pensionering kommer att vara väldigt annorlunda än vad de planerade för.

) För pengar i en Roth IRA måste dina arvtagare ta nödvändiga utdelningar, men de kommer inte att åläggas en skatteplikt om alla villkor är uppfyllda. Det är vanligtvis en bra idé att rulla ett Roth 401 (k) konto till en Roth IRA istället för att lämna den med din tidigare arbetsgivare för att undvika att behöva ta erforderliga fördelningar vid 70-200 år om det är en ersättning för dig . De som är i eller närmar sig pensionering kan överväga att konvertera några eller alla sina traditionella IRA-dollar till en Roth för att minska effekten av RMD när de når 70½ om de inte behöver pengarna. Pensionärer yngre än det borde se på sina inkomster varje år och i samband med deras ekonomiska rådgivare bestämma om de har plats i sin nuvarande skattekonsol för att ta några extra intäkter från konverteringen för det året. För mer, se

Varför ålder 70 är avgörande för pensionsplanering

. Öppna ett HSA-konto Om du har en tillgänglig för dig när du arbetar, tänk på att öppna ett HSA-konto om du har en hög självriskförsäkring. År 2016 kan individer bidra till upp till $ 3, 350 per år; den stiger till $ 3 400 i 2017. Familjer kan bidra med $ 6, 750 i båda åren. Om du är 55 år eller äldre kan du lägga in ytterligare 1 000 USD.

Fonderna i en HSA kan växa skattefria. Den verkliga möjligheten här för pensionssparare är för dem som har råd att betala ut sina sjukvårdskostnader från andra källor medan de arbetar och låt beloppet i HSA ackumulera till pension för att täcka medicinska kostnader som Fidelity nu projekterar på 245 dollar, 000 för ett pensionärpar där båda makarna är 65 år. (För mer, se:

Hur man använder din HSA för pensionering.

) Återköp för att täcka kvalificerade sjukvårdskostnader är skattefria. Välj den specifika delmetoden för kostnadsbasen För investeringar som hålls i skattepliktiga konton är det viktigt att välja den specifika delidentifieringsmetoden för att bestämma din kostnadsbas när du har köpt flera delar av ett innehav. Detta kommer att göra det möjligt för dig att maximera strategier som skattemässig skörd och att bäst matcha kapitalvinster och förluster.Skatteeffektiviteten i dina skattepliktiga innehav kan bidra till att mer kvarstår för din pensionering.

Finansiella rådgivare kan hjälpa kunder att bestämma kostnadsbasen och ge dem råd om denna metod att göra det.

Hantera kapitalvinster

I år när dina skattepliktiga investeringar slänger stora utdelningar - i den utsträckning en del av dem är realisationsvinster - kan du utnyttja skatteförlusterna för att kompensera effekterna av några av dessa vinster.

Som alltid bör genomförandet av denna strategi endast ske om den passar din övergripande investeringsstrategi och inte bara som en skattebesparande åtgärd. Med det sagt kan skatteradministration vara en solid taktik för att hjälpa den beskattningsbara delen av din pensionssparande portfölj att växa.

Bottom Line

Spara för pensionering handlar mestadels om det belopp som sparas. Men i alla faser av sparandet för pension finns det saker som investerare kan göra för att mildra skatter som kan öka till det belopp som till slut finns tillgängligt vid pensionering. Det här är ett område där kunniga och erfarna finansiella rådgivare kan lägga till verkligt värde för din pensionsplanering. (För mer, se:

5 Investeringar du kan inte hålla i en IRA.

)