Trots att båda går hand i hand för att hjälpa personer med höga nettovärden (HNWI) och andra, lagligt sänker sina inkomstskatter, finns det en viktig skillnad mellan skatteparadis och skattehem. Skatteparadis är platser runt om i världen som är kända för att ha lax eller obefintlig skattelagstiftning som tillåter individer eller företag att kraftigt minska sina skatteskulder genom att hålla sina tillgångar offshore. Skatteskydd är helt enkelt investeringskonto, värdepapper, investeringar och skatteplaneringsstrategier som minimerar skatteskulden inom ditt lands skattesystem.

Skatteportar: Grunderna

En skattehamn är helt enkelt en lokal, oavsett land, stat eller territorium, som har mindre än stränga skattelagar. I vissa fall har dessa platser antingen ingen inkomstskatt alls eller de tar ut mycket reducerade skattesatser. Användningen av skatteparadis är så utbredd i den globala ekonomin att du skulle bli svårt att hitta ett multinationellt företag som inte utnyttjar fördelarna med skatteparadis på något sätt.

Dessa bastioner av skattefria vinster är emellertid inte bara för stora företag. I allmänhet tillhandahåller skatteparadis också offshore-banktjänster till utomstående företag och privatpersoner. Förutom att ha lätt tillgång till offshore bankkonton och förtroende kan utlänningar enkelt bilda ett internationellt företag (IBC) eller offshore-företag. Ofta är dessa affärsenheter garanterade skattebefrielse under en viss tidsperiod. I Dominica har exempelvis båda typerna rätt till 20 års skattebefrielse från och med dagen för införlivandet.

Offshore finansiella produkter erbjuder en nivå av säkerhet och anonymitet som många finner tilltalande. Även om en HNWI vill skydda personliga rikedomar istället för företagsvinster gör skatteparadiserna det lätt att skapa ett skalföretag som sedan äger sina personliga tillgångar och skyddar sin identitet. Anta till exempel att en rik person äger en stor fastighet men vill inte att den är ansluten till honom personligen. Han kan skapa ett skatteparadisbaserat offshoreföretag under ett annat namn och överföra äganderätten till fastigheten till det bolaget. När äganderättdokumentation för fastigheten granskas av någon anledning anges endast namnet på skalbolaget. På grund av de stränga sekretesslagar som verkställs av de flesta skatteparadiserna kommer eventuellt försök att fastställa ägaren av skalbolaget sannolikt att misslyckas.

Även om användningen av skatteparadis är tekniskt laglig, är den brett utbredd av Internal Revenue Service (IRS), och uppenbarelser av offshore bankverksamhet betraktas dåligt av allmänheten.

Gemensamma skattehamnar

Det finns ett antal skatteparadis över hela världen som blivit alltmer populära bland rika individer och framgångsrika företag som vill skydda sina inkomster från beskattning.Två av de mest kända skatteparadiserna är Caymanöarna och Bermuda. Förutom att de är tropiska paradis, erbjuder båda båda fullt skydd för företagsvinster. Varken land har en bolagsskattesats, vilket innebär att företag med dotterbolag som är baserade i dessa skatteparadis säkert kan hålla sina tillgångar skattefria istället för att betala 35% bolagsskatten i USA.

Hollywood-stereotypen på det schweiziska bankkontot är fortfarande i stor utsträckning korrekt, eftersom många rika individer flockar till Schweiz för att skydda sin inkomst av beskattning och deras identiteter från världens nyfikna ögon. Luxemburg är en mindre känd skatteparadis, men en som Apple, Inc. använder aktivt, leder all sin iTunes-försäljning via ett luxemburgsk dotterbolag i utbyte mot löftet om skatteavbrott på denna betydande inkomstström.

Brittiska Jungfruöarna (BVI) anses vara en ren skatteparadis, eftersom den enda inkomsten som genereras av offshore bankverksamhet kommer från årliga avgifter som betalas direkt till regeringen. BVI har inga företags-, kapitalvinster, försäljnings-, gåva-, arv eller fastighetsskatt. Den effektiva inkomstskattesatsen är noll. Men många länder börjar spricka ner på användningen av denna skatteparadis och har tecknat avtal om utbyte av skatteinformation med den lilla önsnationen, vilket innebär att kontoinnehavarnas anonymitet är mindre säker. Skattelättnader: Grunderna

Skatteparadis verkar ofta skryta i mysterium, eller endast tillgängliga för de rika och berömda, skattelättnader används vanligtvis av skattebetalarna i varje rand. Ett skatteskydd är helt enkelt ett sätt att lagligt minska din skattesats genom att använda specifika investeringstyper eller strategier. Skattehemmen är ofta tillfälliga och kräver betalning av inkomstskatt vid någon tidpunkt i framtiden, men de kan vara mycket användbara verktyg för dem som vill begränsa sin skatteplikt under sina tjänsteår när skattesatserna i allmänhet är högst.

Skatteskyddande investeringsprodukter är de som erbjuder uppskjuten skatt på din investering. Istället för att betala inkomstskatt på dina bidrag under året uppbärs dollar, ingår de i din skattepliktiga inkomst för det år då de dras tillbaka, vanligtvis många år senare. Många människor är i en lägre skattekonsol efter pensionering, så att lönebidrag till ett skatteuppskjutet konto kan bidra till att sänka sin nuvarande skatteskuld samtidigt som de kan betala en lägre skattesats efter pensionering.

Personer och företag kan också utnyttja skattemässiga investeringstekniker som kombinerar specifika typer av investeringsfordon med investeringstidpunkt för att minimera skatteskulden. Till exempel, enligt skattekoden i USA beskattas vinster från investeringar som hålls längre än ett år till realisationsvinsten snarare än som vanligt inkomst. Eftersom skillnaden mellan dessa två skattesatser kan vara så mycket som 20% väljer många att använda en investeringsstrategi för att undvika att betala den högre skattesatsen på kortfristiga vinster.

Gemensamma skattehushållare

Gemensamma skattehushåll inkluderar pensionssparande planer, som traditionella 401 (k) och IRA-konton.I båda fallen görs avgifter med pretax-dollar och kontoinnehavare betalar helt enkelt inkomstskatt på medel vid återkallande. Eftersom IRS-reglerna begränsar uttag före en viss ålder, är dessa fonder ofta föremål för en lägre inkomstskattesats vid återkallande eftersom kontoägaren har gått i pension och hans inkomst minskar.

Fonder som investerar i statsobligationer eller kommunala obligationer är också vanliga skattehem. Även om du fortfarande betalar inkomstskatt på din initiala investering när dessa dollar är upptjänade, är räntan som genereras av dessa värdepapper undantagna från federala inkomstskatter, så din investering genererar årlig inkomstskattfri.

Skatteskyddande investeringsstrategier kan användas i många scenarier. Med hjälp av 401 (k) eller IRA-medel för att investera i aktier eller fonder tillfälligt skyddar dina vinster från beskattning till återkallelse efter avgång. Dessutom förvaltas många fonder med målet om skatteeffektivitet. Dessa medel undviker att utdela utdelning eller kortsiktiga kapitalvinstfördelningar eftersom denna typ av inkomst ökar nuvarande skatteskuld hos sina aktieägare. Istället har dessa fonder tillgångar för längre perioder och gör ett mindre antal långsiktiga kapitalvinstfördelningar som är föremål för aktieägarnas kapitalvinstskattesats.