Kanadensiska husägare njuter inte av samma hypotekslånsavdrag som deras grannar i söder gör. Lyckligtvis är Smith Maneuver en kraftfull finansiell metod som gradvis omstrukturerar den största icke-avdragsgilla skulden för din livstid (din inteckning) till ett avdragsgilla investeringslån. Dessutom får du ökade årliga skatteåterbäringar, minska årslånet och öka din nettovärde - allt med hjälp av juridiska metoder som granskats av Canada Revenue Agency (CRA).
Metod
Smith Maneuver sker inte över natten; Det tar år att slutföra. Följ dessa steg för att konvertera din icke-skattemässiga avdragsgilla hypotekslån till avdragsgill skuld.
Steg 1
Likvida alla befintliga tillgångar från icke-registrerade konton och tillämpa det mot en förskottsbetalning till nästa steg.
Steg 2
Skaffa en förskottsbetalning från ett välrenommerat finansiellt institut, vilket gör att du kan betala ner hypotekslån och höja kreditgränsen (HELOC) samtidigt.
Steg 3
Ta ut HELOC-delen av ditt inteckning för att investera i inkomstproducerande tillgångar som föredragna utdelande aktier eller börshandlade fonder. Din HELOC-gräns ökar med varje vanlig hypotekslån som tillämpas, vilket gör att du kan investera de nyligen tillgängliga pengarna.
Steg 4
När du fyller i din avkastning, drar du av det årliga betalade räntebeloppet från din HELOC.
Steg 5
Tillämpa avkastningen och investeringsinkomster (utdelning, hyra etc.) mot din icke-avdragsgilla hypotekslån och investera de nya HELOC-pengarna som finns tillgängliga.
Steg 6
Upprepa steg 3 till 5 tills din inte-avdragsgilla inteckning är avbetalad.
Tänk på följande exempel:
Tyler köper ett hus för $ 400 000 med en $ 300 000-hypotekslån på 3. 25% avskrivs över 25 år. Hans årslön är $ 80 000 med en marginal skattesats på 38% och en årlig meritökning på 1%. Han har för närvarande inga investeringar, så hans nettovärde är $ 100 000. Hans årliga lånebetalningar uppgår till totalt 17, 500 dollar. Tyler har råd med följande belopp att betala hans hypotekslån och investera (i kontanter).
• År 1: $ 19, 600
• År 5: $ 20, 600
• År 10: $ 22, 100
• År 15: $ 23, 900
• År 20: $ 26 000
• År 25: $ 27, 100
Låt oss undersöka följande tre långsiktiga scenarier (alla antar en årlig avkastning på 4%)
Scenario 1 - Avleda årligt överskottskonto för att öka hypotekslån, sålunda betala av det tidigare och börja sedan investera alla tillgängliga pengar.
Scenario 2 - Avleda kontanter för att investera årligen och betala vanligt hypotekslån.
Scenario 3 - Applicera Smith Maneuver, avleda överskott i hypotekslån och sedan omedelbart återupplåna från det förskottsbetalande lånet med 4%
Efter 25 år:
Scenario 1 - Tyler äger sitt hem gratis och klart efter 22 år och kommer att använda de återstående tre åren och investera alla sina årliga tillgängliga pengar till investeringar.Väntar på den här tiden hindrar hans investeringar från att växa år efter år och hans nettovärde uppgår till $ 604 000 (400 000 000 hem plus 204 000 000 investeringsportfölj).
Scenario 2 - Även om Tyler nu måste se till att han får en genomsnittlig årlig 4% avkastning på sina investeringar över 25 år istället för 3, kommer Tylers investeringsportfölj att bli 10 000 dollar mer än scenario 1. Fördelarna med sammansättning är anledningen till detta.
Scenario 3 - Tyler kommer inte längre ha en hypotekslån efter 22 år, precis som scenario 1, men han kommer ha ett 300 000 000 avdragsgilla investeringslån. Trots att låna pengarna för att investera börjar Tyler år ett med en investeringsportfölj ungefär lika med år fem i scenario 2, vilket förenar hans avkastning kraftigt. I år 10 är hans investeringar värda detsamma som år 20 i scenario 2. Hans skattebidrag ökar årligen till den punkt där han får ungefär 4 000 dollar mer årligen de senaste åren. Den högre startinvesteringsbeloppet, i kombination med sammanslagna avkastningar och ökade skatteåterbäringar för att kompensera räntekostnaderna för HELOC-delen av det förskottsbetalande hypotekslånet (investeringslån) gör det möjligt för honom att investera högre belopp tidigare. Trots att han betalar mer intresse än båda andra scenarierna, motsvarar hans nettovärde efter 25 år $ 641 000.
Fördelarna
Smith Maneuver har många fördelar. Till att börja med ökar din nettovärde (enligt exempel ovan) förutsatt att du kan behålla samma årliga avkastning i dina placeringar som din lånefrekvens. Dina skatteåterbäringar kommer ständigt att bli större år efter år, eftersom räntan på ditt investeringslån är avdragsgilla. Slutligen är inteckningskulden ett faktum, så varför inte tillämpa Smith Maneuver, betala ditt hypotekslån snabbare och överför skulden till ett skattemässigt avdragsgilt format? Tja, det finns vissa risker.
Riskerna
Som med någon investeringsplan finns det risker. Smith Maneuver minskar inte din skuld; det överför det helt enkelt från en gemensam inteckning, som inte är avdragsgill i Kanada. För att kunna göra detta måste du följa de korrekta stegen och skatteformulären för att ställa in ett nytt förskottskrav som kan användas som ett investeringslån. Om du inte gör det kan CRA ogiltigförklara din ansökan och den primära fördelen med Smith Maneuver upphör att existera. För att din nettovärde ska öka måste du ha en solid investeringsplan som ger dig mer än din lånefrekvens. I exemplet ovan var upplåningsräntan och investeringarna årlig avkastning båda 4%; Men även om den årliga avkastningen sjunker en halv procent till 3,5% kommer Tylers nettovärde av scenario 3 endast att bli $ 6 000 mer nästa högsta scenario (1). Vid 3% är Smith Maneuver det värsta av alla tre scenarierna med över $ 12, 000. Såsom du kan se är avkastningen definitivt viktig.
Vem ska göra det?
Kanadensare som äger 25% av sitt hem borde kvalificera sig för en återbetalningsbar hypotekslån. Goda kandidater för sms manöveren är människor som är bekväma att betjäna "bra" skulder, vill maximera avkastningen och förstå att utnyttja sina fastighets tillgångar för att öka deras nettovärde.Hemägare som gillar att "set-it och forget-it" borde inte överväga denna manövrering eftersom det kräver en solid finansiell investeringsplan, med regelbundna schemaläggningsprestationer för att säkerställa att du får och behåller en årlig avkastning över din lånefrekvens.
De som är intresserade av att driva smeden manövrera borde få en kopia av boken med titeln "Your Mortgage Tax Deductible" - Smith Maneuver av Fraser Smith. Efter att ha läst det, konsultera en licensierad finansiell rådgivare som är bekant med manöveren, som ger gratis konsultationer och utvärderingar som slutliga utomstående kontrollerar att det passar din rikedomsstrategi. The Bottom Line
Smith Maneuver är det enkla juridiska begreppet "efter varje hypotekslån du gör, lånar du principbeloppet och återinvesterar det. "För dem som förstår att deras skuldnivå inte kommer att minska - och är bekväma övervakning och upprätthållande av avkastning på investeringar - kan manövreringen kraftigt öka din nettovärde.