Miljoner amerikaner som går i pension varje år står inför flera stora finansiella förändringar och beslut. En av de viktigaste frågorna som många arbetare står inför är vad man ska göra med de pengar som de har ackumulerat i sina 401 (k) planer under sina arbetsår. Naturligtvis är de vanligaste råd som pensionärer med 401 (k) pengar får, att rulla planen över till ett individuellt pensionskonto (IRA). Men är det verkligen alltid det bästa alternativet? Även om svaret på detta är klart ja i många fall kommer denna artikel att undersöka för och nackdelar med denna gemensamma finansiella transaktion, och när det kan vara meningsfullt att undvika det. (För mer, kolla in Känn Reglerna för Roth 401 (k) Rollovers .)

AD:

TUTORIAL: Pensionsplaner

Vad är mina alternativ?

Det finns i huvudsak fyra alternativ som de med 401 (k) pengar kan välja mellan när de slutar arbeta:

1. Rulla pengarna över till en självstyrd IRA.
2. Rulla pengarna i nästa arbetsgivares 401 (k) plan.
3. Ta en engångsfördelning av pengarna.
4. Lämna pengarna i planen.

Rollover-alternativet

AD:

Det första alternativet är överlägset vanligast av flera skäl. Rullande planen till en IRA ger ägaren möjligheten att välja bland ett mycket större utbud av investeringar. IRA: er tillåter nästan alla typer av investeringar att placeras i dem med en liten handfull undantag. Aktier, obligationer, certifikat för inlåning (CD), fonder, fastighetsinvesteringar (REIT), livräntor och derivat och till och med några alternativa investeringar som olja och gasleasing kan i de flesta fall köpas inuti dessa konton. Investeringsalternativen i många 401 (k) planer är ganska begränsade och kan inte vara särskilt konkurrenskraftiga med vad som finns tillgängligt på annat håll. Några planer (som den offentliga sparandeplanen) har bara ett halvt dussifonder att välja mellan, och vissa företag uppmuntrar deltagarna att investera kraftigt i aktiebolag. Många 401 (k) planer finansieras också med rörliga livräntaavtal som ger ett försäkringsskydd för tillgångarna i planen till en kostnad för deltagarna som ofta går upp till 3% per år. (För mer information om användningen av rörliga livräntor inom pensionsplanerna, läs Få hela historien om rörliga livräntor. )

AD:

IRA erbjuder frihet från många av dessa begränsningar, och ger vanligtvis arvingar med mer flexibla utbetalningsalternativ än kvalificerade planer. Vissa planer förbjuder tidigare deltagare att dela planen delvis och kräva att inget dras tillbaka eller att planen likvideras helt. IRA: er tillåter ägare att när som helst dra tillbaka något belopp. Mäklare och värdepappersföretag konkurrerar naturligtvis hårt för överlåtande tillgångar, och vissa företag kommer att betala nya kunder hundratals dollar för att landa sin verksamhet.Det ökade skyddet från fordringsägare som IRA nu har också gör dem mer attraktiva, även om det finns en gräns på 1 miljon dollar på hur mycket IRA-pengar som är befriade från borgenärer. IRA ger också investerare möjlighet att konsolidera alla sina pensionsfonder på bara en eller två konton och ger därigenom enkelhet och bekvämlighet. Vidare kan arbetare nu rulla sina 401 (k) s direkt till en Roth IRA om de väljer det, vilket gör det möjligt för dem att undvika att ta Required Minimum Distributions (RMD) när de når 70 år. 5.

Låt det ligga > Trots de restriktioner som följer med att stanna i en 401 (k) plan kan det finnas några fördelar med att hålla pengarna där i minst ett tag efter att du har gått i pension. De 401 (k) planer som erbjuder lån kan ge dig möjlighet till tillfälligt tillgång till dina pensionsmedel utan beskattning eller påföljder. Naturligtvis är det belopp som inte återbetalas behandlas som en skattepliktig fördelning, så tänk noga innan du gör det här. En annan faktor att överväga är investeringsprestanda. Om din 401 (k) planportfölj har överträffat marknaderna över tiden väsentligt, kanske du vill tänka två gånger innan du rullar över din plan. De flesta planadministratörer tillåter inte överlåtelse i natura, men kräver likvidation av alla investeringar i planen innan pengarna flyttas. Självklart, om du kan återskapa din planportfölj med rimlig noggrannhet inom din IRA efter att du har rullat över det, kanske det inte är avskräckande. Detta är emellertid inte alltid möjligt, eftersom vissa planer som de som använder sofistikerade investeringsplattformar som erbjuds av pengarhanteringsföretag kanske inte är tillgängliga i en oberoende IRA. En 401 (k) och andra kvalificerade förvaltningstillgångar är också praktiskt taget befriade från alla fordringsägare utan gräns. Därför är en pensionär verkställande med 3 miljoner dollar i en kvalificerad plan som är tvungen att deklarera konkurs, dumt att röra vid dessa pengar, eftersom det inte kan bifogas av någon (utom IRS). (För mer information, se

4-1-1 på 401 (k) s .) Övriga alternativ

De som flyttar från ett företag till ett annat har nu möjlighet att rulla sina tidigare pensionsplan till den som erbjuds av sin nya arbetsgivare, men det kan inte alltid vara klokt heller. Investeringsvalen i den nya planen bör noggrant utvärderas innan du gör det, eftersom deltagaren kanske kan hitta mer konkurrenskraftiga val i en IRA. Men det här alternativet kan tillåta deltagaren att behålla ett enda pensionskonto.

Det är sällan rekommenderat att utbetala 401 (k) planen, och det ska nog bara göras om du absolut måste ha pengarna av någon anledning, till exempel att betala en stor medicinsk faktura. Av dina förvaltningstillgångar kommer 20% automatiskt att hållas kvar och hela saldot kommer att beskattas som vanligt inkomst på en gång, vilket kan leda till en väsentlig och onödig skatteavgift för dig, särskilt om din distribution är tillräckligt stor för att landa dig i en högre skattefäste.

Bottom Line

Även om det ofta är vettigt att rulla dina 401 (k) pengar till en traditionell eller Roth IRA, är det inte alltid det bästa alternativet.Var noga med att ta reda på din plans distributionsregler innan du vidtar åtgärder och vet vad dina alternativ är på förhand så att du har tid att planera förut. För mer information om 401 (k) planrullningar, ladda ner publikation 575 från IRS-webbplatsen eller konsultera din förvaringsinstitut eller finansiell rådgivare. (För att hjälpa din 401 (k), läs

Så här får du ut det mesta av ett 401 (k) program .)