Att vara egenföretagare kommer med sina egna förmåner, inklusive större kontroll över din karriär, möjligheten till mer flexibilitet i ditt schema och framför allt ingen irriterande chef att svara på. En nackdel med att arbeta för dig själv kan emellertid inte utnyttja en arbetsgivares 401 (k) eller liknande pensionsplan. I stället ligger ansvaret för att bygga rikedom för framtiden vilande på dina axlar. Att ta hand om att undvika följande hinder kan hjälpa dina pensionsår att vara så ljusa som möjligt. (Mer information finns i Grunderna för pensionsplanering.) Här är tre vanliga pensionsplaneringsfel som självständiga sparare borde undvika att göra.

1. Välja den felaktiga pensionsplanen

Självständiga sparare har flera alternativ för att planera sin pension. Förutom en IRA, traditionell eller Roth, kan du också välja mellan följande:

• Solo 401 (k) - En solo eller självständig 401 (k) är avsedd för någon som driver en ensam innehavare eller som driver ett litet företag med sin eller hennes make som den enda anställda. Från och med 2016 tillåter IRS självständiga företagsägare att bidra med upp till 18 000 dollar i valfria uppsägningar tillsammans med arbetsgivarens icke-selektiva bidrag. Ett inlösenbidrag på $ 6 000 är också tillåtet om du är 50 år eller äldre.
• SEP IRA - En förenklad anställdspension eller SEP IRA är en traditionell IRA som är utformad för egenföretagare. För 2016 fastställs bidragsgränsen för en SEP IRA till 25% av intäkterna eller $ 53 000, beroende på vilket som är mindre. Du kan ställa in en SEP IRA om du är enmansinnehavare eller du driver ett företag med mer än en anställd. Fångstbidrag är inte tillåtna.
• SIMPLE IRA - Som en SEP, kan en enkel IRA eller Sparande incitamentsprogram för anställda vara ett värdefullt pensionsbesparingsverktyg för någon som driver en affärssolo eller har anställda. Den största skillnaden mellan de två är den årliga bidragsgränsen. Från och med 2016 är det maximala beloppet du kan chipa in på $ 12, 500. Inbegripningsgränsen fastställs till $ 3 000.

Alla tre alternativen erbjuder ett skatteförskjutet sätt att investera, och avgifter är avdragsgilla, men de är inte identiska. Att välja fel plan kan begränsa hur mycket du kan spara. (För mer, se: Pensionsplaner för den självständiga.) Kontakta en finansiell rådgivare för att se till att du har valt rätt typ.

2. Beräkna bidrag felaktigt

Medan varje plan har en maximal bidragsgräns, finns det några riktlinjer att tänka på när du beräknar hur mycket du lägger in i din plan. Specifikt måste du försäkra dig om att du använder din nettoinkomst, minus avdrag för hälften av vad du betalar i skatt för egenföretagande.

Överväga en ensam innehavare som har en SEP IRA och uppgår till $ 100 000 årligen men rapporterar en nettovinst på $ 75 000. Om innehavaren använde bruttoinkomst kan han eller hon anta förmågan att bidra med 25 000 dollar till planen, men det är felaktigt. Om man antar en avdrag för hälften av innehavarens egenbeskattningsskatt, totalt $ 5 300, skulle egenföretagarinkomsten vara ungefär 69 USD. 700. Enligt 25% -regeln skulle han eller hon kunna bidra till en SEP vara $ 17, 425.

Att bidra mer än den tillåtna gränsen till en egen pensionsplan är problematisk eftersom det kan utlösa en punktskatt på straff. För närvarande är straffet 10% av beloppet över din individuella bidragsgräns. Återgå till vårt tidigare exempel, om vår hypotetiska enmansinnehavare felaktigt hade bidragit till $ 25 000 till en SEP istället för de 17 175 dollar som tillåts av nettoresultatet, skulle han eller hon vara skyldig 10% skatt på skillnaden. Det illustrerar hur viktigt det är att göra matematiken korrekt när du bestämmer vad du kan bidra till din pensionsplan. (För mer, se Hur man korrigerar obehöriga (överflödiga) IRA-bidrag .)

3. Tappa besparingar i förtid

Att spara för pension är ett långsiktigt mål, och pengarna du lägger åt sidan är avsedda att växa över tiden. Om du drar ut dina besparingar innan du når pensionsåldern krymper ditt nästägg på flera sätt än en: Du tjänar inte några avkastningar på vad du drar ut och du kan komma överens om skattepåföljder om IRS klassificerar det som en tidig distribution.

Straffet för att ta ett tidigt tillbakadragande från någon av dessa planer före åldern 59½ är 10% om du inte kvalificerar dig för ett undantag. Dessutom betalar du regelbunden inkomstskatt på utdelningen. Medan vissa solo 401 (k) planer tillåter lån kan dessa bli beskattningsbara utdelningar om de inte betalas tillbaka i tid. Om du inte har någon annan källa till pengar, är det bättre att du lämnar din pensionsplan ensam.

Bottom Line

Reglerna för pensionsplanering är lite annorlunda när du är egenföretagare, och det lönar sig att utbilda dig så mycket som möjligt om dina besparingsalternativ. Om du väljer en plan utan att först undersöka bidragsgränserna och skattefördelarna är det möjligt att du kan förkorta din pension på sikt.