Miljoner amerikaner landsomfattande suger bort pengar i alla former av IRA, livränta och arbetsgivare-sponsrade pensionsplaner, både kvalificerade och icke-kvalificerade. Den skatteförskjutning som dessa planer och konton erbjuder är svår att slå i många fall, och de Roth IRAs och Roth 401 (k) s som nu finns tillgängliga kan vara särskilt effektiva när det gäller att skydda efter skatt. Det finns emellertid tillfällen då skatten från pensionsplanfördelningen kan vara större än den skatt som skulle realiseras från oskattade skattepliktiga investeringar. I den här artikeln visar vi dig när det är bättre att lämna dina tillgångar utsatta för skattemannen när du sparar för pensionering.

Typer av investeringar
Den första frågan de flesta frågar är "Vilka typer av investeringar ska placeras inom skatteuppskjutna konton?" På grund av sin karaktär kommer de skatteförskjutna kontona att ge största möjliga nytta när de skyddar investeringar som genererar frekventa kassaflöden eller utdelningar som annars skulle vara skattepliktiga, vilket gör att dessa betalningar kan förbli hela och omintegreras mest effektivt. Därför finns det två typer av investeringar i synnerhet som passar bäst för skatteuppskjuten tillväxt: skattepliktiga fonder och obligationer. Dessa två producerar de vanligaste skattepliktiga utdelningarna, såsom ränta, utdelningar och realisationsvinster.

Förmögenhetsmedel fördelar årligen vinstvinster till alla aktieägare, oavsett om dessa investerare faktiskt har likviderat något av sina aktier eller ej. Regerings- och företagsobligationer betalar regelbundet ränta som är helt eller delvis federalt beskattningsbart, om det inte betalas in i ett skatteförskjutet konto av något slag. Det här är naturligtvis bara ett problem om investeraren inte avser att dra nytta av den inkomst som genereras av dessa investeringar. Skattepliktiga obligationer och fonder kan vara en bra idé för dem som behöver leva på den inkomst som genereras av dessa investeringar. Mest ränta och utdelningsinkomst beskattas vanligen i samma takt som IRA och pensionsplanfördelningar, men i vissa fall kan det faktiskt beskattas till lägre skattesats.

Skattepliktiga investeringar Det finns flera typer av investeringar som kan växa med rimlig effektivitet trots att de är skattepliktiga. I allmänhet är någon investering eller säkerhet som kvalificerar sig för kapitalvinstbehandling en bra kandidat för ett skattepliktigt sparkonto. Denna kategori omfattar enskilda aktier, hårda tillgångar (såsom fastigheter och ädelmetaller) och vissa typer av fonder (såsom börshandlade fonder och indexfonder). När kapitalvinsterna minskar är skattepliktiga investeringar mer tilltalande för investerare i vissa situationer, som de som äger långsiktiga hyresfastigheter.

Aktier Många fastighetsaffärer kan struktureras som avbetalningsförsäljning, vilket gör det möjligt för säljaren att ytterligare skjuta upp realisationsvinster och uppnå mindre inkomst per år än vad som är möjligt med en schablonavräkning.Lager, särskilt aktier som betalar lite eller inget i utbytet, är bättre kvar att växa i ett skattepliktigt konto, så länge de hålls i mer än ett år. Individuella aktier som hålls i ett skatteuppskjutet konto kan ofta beskattas till en högre skattesats än beskattningsbara aktier, eftersom aktieförsäljningsvinster som tas som pensionsutdelningar belastas alltid som vanligt inkomst, oavsett innehavsperiod.

Därför betalar investerare i alla utom den lägsta skattekonsolen vanligtvis mindre skatt vid försäljning av beskattningsbara aktier. Detsamma gäller för vissa typer av börshandlade fonder, såsom Standard and Poors Depository Receipts (SPDR) som gör det möjligt för investerare att investera direkt i S & P 500-indexet och andra indexfonder som inte betalar utdelningsinkomster av något slag. Utility lager och föredragna lager hålls också i detaljhandelskonto eftersom utdelningsinkomsten ofta används av investerare att betala månatliga räkningar eller andra utgifter. Dessa lager kan dock vara lämpliga för skatteförskjutna investerare som söker diversifiering också.

Enhetens investeringsförtroende Enhetsinvesteringar (UIT) kan vara användbara skattepliktiga instrument, eftersom när förtroendet återställs i slutet av dess löptid kan eventuella aktier som har förlorat värde ge avdragsgilla kapitalförluster när de säljs. Emellertid kan investerare som faktiskt betalar ut sina utbetalningar istället för att låta dem återställa sig kunna tänkas möta stora vinstfördelningar.

I slutändan är alla typer av investeringar som växer i värde över tid utan att fördela skattepliktig inkomst förmodligen bättre kvar i ett skattepliktigt konto, så att pengar som är fördelade på skatteförskjutna fordon kan användas för mindre skatteeffektiva instrument. Som tidigare nämnts gäller detta särskilt för investerare som kan behöva någon inkomst som delas ut för att täcka levnadsutgifterna.

Ett speciellt fall: Annuities Eftersom annuiteter är naturligt skatteförskjutna av naturen, oavsett om de borde användas inom ett pensionskonto eller IRA har varit föremål för stor debatt bland finansiella yrkesverksamma. Men de är ideala fordon för höginkomstinvesterare som försöker minska sina skattepliktiga investeringsinkomster och har maximerat sina andra pensionsalternativ.

Slutsats Även om skattereglerade konton är mycket fördelaktiga för miljontals sparare är det oklokt att anta att alla typer av investeringar ska skyddas mot beskattning. Roth-konton kan vara ett undantag, eftersom de skyddar dina intäkter från omedelbar beskattning och intäkterna kan till och med vara skattefria om vissa krav är uppfyllda. En noggrann granskning av nuvarande och eventuella framtida kapitalvinster skattesatser mot den skatt som kommer att betalas vid utdelning av pensionsplaner bör göras för att bestämma bästa möjliga fördelning av dina pensionsmedel.