Den 2015 tvåpartsbudgeten ändrade dramatiskt socialförsäkringskravet och pensionsplaneringslandskapet för par. För de som inte är medvetna går den populära strategin att ha en maka-fil för och sedan avbryta sina förmåner och den andra som lämnar in en begränsad ansökan om spousalförmåner enligt den första makans resultatpost går bort efter 30 april 2016.

Fördelen med denna strategi var möjligheten för en make att samla en spousalförmån utifrån den andras resultaträkning för åren från full pensionsålder (66 för de flesta) till 70 år medan egenförmånen växer till 8% per år. Makan som upphäver sin förmån ser också sin fördel att växa med 8% årligen fram till 70 år. Denna strategi kan resultera i en extra $ 35 000 till $ 60 000 under denna period medan båda fördelarna med båda makarna fortsätter att växa. (För relaterad läsning, se: Fil och upphängning: Fortfarande ett alternativ, men agera snabbt. )

Dubbelklicka klientens behörighet

För kunder som har kört filen och avbrutit med en begränsad applikationsstrategi kommer ingenting att ändras.

Kunder som båda nått sin FRA före den 30 april 2016 är fortfarande berättigade att genomföra denna strategi och finansiella rådgivare kommer att vilja nå ut till dem för att se till att de får allt gjort före deadline.

För kunder som föddes före 1954 kan den begränsade ansökan med förmågan att erhålla en spousalförmån fortfarande användas när kunden når sin fulla pensionsålder. Skillnaden är att den andra makan måste få en förmån för att en make ska kunna få en spousalförmån grundad på resultaträkningen. Detta synsätt fungerar bra när det finns en betydande åldersskillnad mellan dem. Till exempel, för ett par med en åldersskillnad på åtta år, kommer denna strategi att fungera perfekt om en av dem redan får en förmån.

För kunder som är änkor eller änklingar har ingenting förändrats eller viljat med avseende på att kräva en överlevandes förmån. (För närliggande läsningar, se: Hur är fördelar med fördelar för social trygghet? )

Maximera fördelar gör fortfarande mening

Vid slutet av dagen är det fortfarande meningsfullt att vänta så länge som möjligt att lämna in förmåner - åtminstone för maka med största fördel om det finns en stor skillnad mellan de två. Skillnaden mellan att ta din förmån vid 62 års ålder när du är första berättigad och 66 år (FRA för de födda före 1960) är cirka 25%. Väntar från 66 år till 70 år lägger till ytterligare 8% per år till din fördel. Som du kan se är den totala effekten av att vänta till 70 år, om möjligt, ganska signifikant.

Använda investeringar som analogi: det är svårt att slå en garanterad avkastning på 8% per år.

Om fördelarna med en make är ganska låga på grund av hans eller hennes resultatrekord är det inte en hemsk idé för honom eller henne att dra fördel av hans eller hennes fördel före 70 år. Detta bör beslutas utifrån en granskning av parets övergripande ekonomiska plan.

Pensionsplanering är kritisk

För par som kommer att stängas av den här påståenden, kan de behöva ompröva sin pensionsplaneringsstrategi. För de inom några år av pension kan vissa hårda val behövas. Om de extra $ 800 till $ 1, 200 eller mer per månad som de räknade på för de fyra år kommer nu att vara borta, har de några val.

Arbeta längre i pension. Om det här är ett alternativ för en klient, berätta för honom eller henne att överväga att arbeta ett år eller två längre. De ekonomiska fördelarna kan vara betydelsefulla när man beaktar konsekvenserna av att inte behöva räkna ut någon av sina pensionskonton, fördelen med ett par extraår av lön och förmåner, ett par extraår till bidrag till sin arbetsplan för pension, och förmågan att vänta längre att ansöka om sociala trygghetsförmåner. (För relaterad läsning, se: Alternativ till File and Suspend Claiming Strategy. )

Många organisationer formaliserar faserade pensionsmöjligheter för att inte förlora kunskap och erfarenhet hos ledande anställda. Formatet på dessa program varierar så att du vill få detaljer från ditt företags personalavdelning om det här är ett alternativ för dig.

Filer för förmåner tidigare än 70 år. Om förlusten av den extra spousalen drar nytta av att filens slut upphör och strategin upphäver det, kommer det att vara svårt för en eller båda makarna att filma för förmåner före 70 år. Avvägningen är en permanent lägre förmånsnivå över ens livstid samt en lägre grund för eventuella framtida levnadsjusteringar.

För de klientpar som har längre tid att gå till pensionen - säg de 10 till 15 år borta - det finns mer tid att göra nödvändiga justeringar i sina pensionsplaneringsstrategier. Här är några tankar.

Maximera pensionsplanbidrag. Det här är toppinkomstår för många kunder, och det är avgörande att de bidrar med maximala belopp till 401 (k) planen eller en liknande avgiftsbestämd plan. Dessa bidrag lägger till och pengarna kommer att tjäna dem bra under pensionen.

Fond en HSA. Om din kund har tillgång till en, uppmuntra honom eller henne att bidra till en HSA-plan i samband med en hög självriskförsäkring. Bidragen tas ut före skatt, pengarna växer uppskattad och det tas ut skattefritt om de brukar betala ersättningsberättigade medicinska och dentala utgifter. Nyckeln är att använda andra medel för att täcka out-of-pocket sjukvårdskostnader under arbetet och använda kontot som ett extrapensionssystem. Fidelity Investments uppskattar kostnaden för sjukvård för ett par vid 65 års ålder till $ 245 000 under folks pensionering, så en HSA kan ge ett extra ben på dessa utgifter.

Fokusera på att minska kostnaderna. Med en relativt lång tidsram tills pensionering, uppmuntrande kunder att få sina utgifter i kontroll före pensionen kan hjälpa till att lindra smärtan att förlora denna extra sociala förmån.

Bottom Line

Kongressen och presidenten gav nyligen pensionärer en otrolig överraskning utan mycket varsel. Finansiella rådgivare kan ge ovärderlig vägledning till par om deras sociala trygghetskrav och deras övergripande pensionsplanering nu när filen och avstängningsstrategin med ett begränsat ansökningsalternativ är borta från tabellen. Mer än någonsin är finansiell planering för pensionering avgörande. (För relaterad läsning, se: 5 Socialförsäkringsförändringar att förvänta sig år 2016. )