Enligt den nuvarande versionen av lagen anses alla IRA- eller Roth IRA-tillgångar som är begåvade när IRA-ägaren lever, anses vara en fördelning från IRA till IRA-ägaren. Det innebär att tillgångarna inte längre kommer att betraktas som IRA-tillgångar efter att de lämnat IRA.
Vissa IRA-ägare väljer att utse giftee (festen som mottar tillgångarna) som mottagare av IRA så att festen kommer att få tillgångarna efter att Roth IRA-ägaren dör. Detta gör att mottagaren kan behålla tillgångarna som IRA-tillgångar under en viss period enligt lagen. För en Roth IRA kan denna period vara fem år efter att Roth IRA-ägaren har dödats eller mottagarens ensamma livslängd. Men det här alternativet tillåter inte din mamma den skattefria presentfördelen som hon tillåts för $ 11, 000.
Denna fråga besvarades av Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Jag kommer att få pengar från en QDRO som utförs enligt min skilsmässa. Jag skulle vilja ta en del av pengarna som en fördelning för att betala för ett nytt hem. Vad är skattemässiga konsekvenser av att göra detta?
Det finns flera frågor att tänka på: Den tidiga distributionsstraffen - Tillgångar som distribueras från en kvalificerad plan i enlighet med en kvalificerad inhemsk förbindelseledning (QDRO) är befriade från straffet på 10 procent för tidig distribution. Om du kommer att använda någon del av tillgångarna omedelbart kan det vara praktiskt att inte rulla över den delen av tillgångarna till en IRA.
Min farbror dog nyligen. Han utsåg min mamma och pappa som sina bidragsmottagare 1997 efter hans skilsmässa och gjorde inga förändringar efter att han omlovade år 2000. Min farbrors nuvarande make nu kämpar för pengar från planen. Har hon ett ben t
Beror det på. Om pensionsplanen är en kvalificerad plan, skulle planadministratören hänvisa till plandokumentet för att avgöra vem den utsedda mottagaren är. Plandokumentet förklarar de regler som den kvalificerade planen är föremål för. I allmänhet ger kvalificerade planer att den överlevande makan till den avlidne är mottagaren om inte den efterlevande maken undertecknade ett undantag som tillåter något annat.
Min mor ärva min faders IRA. När hon dog, fick jag en kontoansökan som noterade mig som mottagare, samt märker att min bror och jag måste ta min mammas nödvändiga utdelning. Min bror är ingenstans att hitta. Hur ska jag
Om din bror inte kan hittas, kanske du vill kolla med IRA-förvaringen och / eller finansiell rådgivare för att få reda på om IRA-plandokumentet innehåller några bestämmelser för en sådan situation. Till exempel, vissa IRA-dokument anger att om en stödmottagare inte kan hittas, kommer den stödmottagaren att behandlas som om han / hon inte är mottagare av IRA.