Det beror på.
Om lånet är i gott skick - deltagaren inte har försummat på lånet och lånet uppfyller andra lagstadgade krav - då är lånet behandlat som en förskjutning och är överkursberättigande.
Om lånet är i standard är beloppet inte överlåtningsberättigande. Skälen till att ett lån är i försummelse inkluderar att deltagaren inte gör lånavdrag på minst kvartalsvis.
En utgiftsförskjutning redovisas som en vanlig fördelning med kod 1 eller kod 7 - beroende på deltagarens ålder - i
ruta 7i formulär 1099-R.
En bedömd fördelning rapporteras med kod L i B
ox 7med Form 1099-R.
För relaterad läsning, se Kvalificerade planlån: Riktlinjer för verksamheten och Lån från din plan .
Den här frågan besvarades av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Mitt gamla företag erbjuder en 401 (k) plan och min nya arbetsgivare erbjuder bara en 403 (b) plan. Kan jag rulla över pengarna i 401 (k) planen till den nya 403 (b) planen?
Det beror på. Medan bestämmelserna tillåter överföring av tillgångar mellan 401 (k) planer och 403 (b) planer, är arbetsgivare inte skyldiga att tillåta överlåtelser i planerna som de underhåller. Följaktligen beslutar mottagningsplanen (eller arbetsgivaren som sponsrar / underhåller planen) i slutändan om det kommer att acceptera övergångsbidrag från en 401 (k) eller annan plan.
Om en anställd som omfattas av en SIMPLE lämnar sin arbetsgivare inom tvåårsperioden och hans nya arbetsgivare har inte en enkel, vad händer med planen? Kan arbetstagaren rulla över det utan straff eller behålla det hos det gamla företaget tills de två åren upphör att gälla
Om en anställd som omfattas av en SIMPLE lämnar sin arbetsgivare inom tvåårsperioden och hans nya arbetsgivare inte ha en enkel, vad händer med planen?
Jag har nyligen gift mig och nu har vi (tillsammans) två hus (hennes och mina). Jag har bara bott i min i 13 månader och undrade om det fanns ett undantag för kapitalvinstskatt om vi inte rimligen kunde ha råd med de två fastigheterna?
Enligt Jared R. Callister, en tidigare advokatrådgivare till Förenta staternas skattedomstol och nuvarande skattadvokat för California-företaget Fishman Larsen Goldring och Zeitler, eftersom du har ägt ditt hem i mer än ett år , kommer eventuella vinster att behandlas som en långsiktig realisationsvinst, och är föremål för en preferenssats på bara 15%.