Det är en stor sak att spara tillräckligt för pensionering, och pension är lika viktigt för egenföretagare som för fler konventionella anställda. Tyvärr är pensionsalternativen för egenföretagare inte lika uppenbara eller automatiska som de är för vanliga anställda - när någon startar ett nytt jobb, berättar HR ofta om eventuella företags sponsrade planer som finns tillgängliga, men det finns ingen liknande mekanism för entreprenören.

SE: Planer Småföretagaren kan etablera

Lyckligtvis finns det ett brett utbud av alternativ för dem som driver egen verksamhet. Medan vissa tillvägagångssätt är tvingande i sin enkelhet tillåter andra en ägare eller operatör att äckla bort verkligen stora summor pengar för pensionering. Även om läsare bör vara medvetna om att detaljerna och kraven i dessa planer kan förändras med skattelagstiftningen, här är några av de bästa alternativen för egenföretagare.

SEP IRA Förenklad anställd Pensions individuell pensionskonto (mer känd som SEP IRA) är modellerad efter IRA-kontot och är det enklaste kontot att etablera. Det finns minimikrav för rapportering av IRS (Internal Revenue Service) och det finns vanligtvis minimala begränsningar för de typer av investeringar som någon kan äga genom en SEP IRA-plan. För att skapa en SEP IRA måste entreprenörer fylla i en mycket grundläggande mängd pappersarbete med en mäklare som erbjuder denna kontotyp.

Medan SEP-IRA är enkla är de inte nödvändigtvis det effektivaste sättet att spara för pensionering. Bidrag är begränsade till 25% av arbetstagarnas löner eller 20% av nettovinst (före egenbeskattningsskatt) av ägare eller operatörer, vilket motsvarar cirka 18,6% av vinsten. Dessa avgifter är också begränsade till 49 000 USD per år, men eventuellt bidrag kan ske i en klumpsumma i slutet av året. Arbetsgivare bör också notera att de under de flesta omständigheter måste bidra med samma belopp för anställda (i procent) som för sig själva, men det finns inget årligt finansieringsbehov.

Medan investerare vanligtvis kan rulla 401 (k) utdelningar till en SEP IRA, är det inte möjligt att låna mot dessa medel och tidiga uttag kommer med 10% straff utöver vanliga skatter.

Individuell 401 (k) En individ 401 (k) är mer eller mindre som det kan låta - en plan för självstyrda företag som nära speglar de 401 (k) planer som erbjuds av många större företag. Vad som är annorlunda är dock att en individ 401 (k) kombinerar egenskaperna hos en "vanlig" 401 (k) med en vinstdelning plan. En 401 (k) är relativt enkel att starta och det finns bara minimala krav på arkivering med IRS tills de planerade tillgångarna når över $ 250 000 (även vid vilken tidpunkt det behövs pappersarbete är ganska enkelt).

För att skapa en individ 401 (k) måste en företagsägare arbeta med ett finansiellt institut, och den institutionen kan införa avgifter och vissa gränser för vilka investeringar som finns i planen. Vissa planer kan till exempel begränsa dig till en fast lista över fonder (vanligtvis sponsras av den institutionen), men lite shopping kommer att dyka upp många välrenommerade och välkända företag som erbjuder billiga planer med en hel del av flexibilitet.

Den enskilda personens huvudsakliga överklagande 401 (k) är att en egenföretagare kan bidra mer. Trots att samma $ 49 000 cap gäller som med SEP IRA, kan avgifterna ske i form av lönefördröjning (upp till $ 16 500) och "vinstdelning" (upp till 25% av ersättningen, mindre om verksamheten inte ingår ) - vilket gör det mycket mer troligt att en arbetstagare kan bidra med hela beloppet.

Även om skattefria lån från förvaltningstillgångar är möjliga är det endast egenföretagare och hans eller hennes make som är berättigade till en sådan plan.

SE: 401 (k) Planer för småföretagaren

SIMPLE IRA Den missvisande namnet SIMPLE IRA är ett annat bra alternativ för relativt små arbetsgivare. Den goda nyheten är att nästan alla småföretag kan upprätta en sådan plan (så länge det inte finns några andra planer på plats) och det finns bara ett minimalt krav på arkivering (vanligtvis bara det ursprungliga plandokumentet).

Där SIMPLE IRA-planerna blir lite mindre enkla finns i bidragsreglerna. Arbetsgivare väljer mellan ett av två alternativ - antingen matchande anställdas bidrag upp till 3% eller 2% icke-valfritt obligatoriskt bidrag (vilket betyder att även om arbetstagaren väljer att inte bidra, måste arbetsgivaren sparka in 2% av ersättningen). I båda fallen kan medarbetaren bidra med vilken procentandel av sin lön de önskar, men kan inte bidra mer än $ 11 500 per år.

Liksom andra IRA, måste dessa konton eller planer öppnas hos ett finansinstitut, och den institutionen ska ha regler om vilka typer av investeringar som kan köpas enligt planen och kan ta ut avgifter för planadministration och deltagande.

Enkla IRA-planer ger endast mycket mening i vissa specifika fall. Eftersom de representerar mycket mindre potentiella pensionssparande för innehavaren, är de verkligen bara meningsfulla i fall där antalet anställda skulle göra andra planer för dyra.

SE: Enkla IRA Vs Enkla 401 (k) Planer

Keogh Keogh planen är förmodligen den mest komplexa av planerna avsedda för egenföretagare, men det är också det alternativ som tillåter för de mest potentiella pensionsbesparingarna.

Keogh-planerna kan ha formen av en avgiftsbestämd plan där en fast summa eller procentandel bidrar till varje löneperiod. Dessa planer täcker totala bidrag på ett år på 49 000 dollar, precis som SEP IRA och 401 (k). Ett annat alternativ gör att de kan struktureras som förmånsbestämda planer. Dessa planer är beroende av IRA-bidragsformler som kan vara ganska komplexa, men resultatet är att vissa stödberättigade innehavare kan bidra med nästan 200 000 dollar till planen om ett år.

Ett företag måste typiskt införlivas för att använda Keogh och de är endast tillåtna för företag med 10 eller färre arbetstagare. Trots att alla avgifter är gjorda före skatt, kan det finnas ett övertagande krav. Det finns federala ansökningsbehov för dessa planer, och pappersarbete och komplexitet innebär ofta att professionell hjälp (det är från en revisor, investeringsrådgivare eller finansinstitut) är nödvändigt.

Som du kanske tror är dessa planer vanligen bara gynnsamma för höginkomsttagare . På grund av den förmånsbestämda strukturen kan den dock erbjuda ett bekvämt och juridiskt arbetssätt för situationer där det finns en enda höginkomstschef och flera anställda med lägre tjänsteeffekter (som i fall av medicinsk eller juridisk praxis).

SE: Ska du införliva ditt företag?

Andra alternativ Strängt taget är det inte de enda alternativen som en egenföretagare eller ägare eller operatörsarbetare har. Företagen kan välja att erbjuda mer traditionella 401 (k) eller förmånsbestämda planer. Tyvärr är dessa planer ofta oönskade, eftersom administrativa kostnader kan vara oacceptabelt höga för mindre företag med relativt få anställda.

Bottom Line Innan du bestämmer dig för en pensionsplan för ditt lilla företag är det absolut nödvändigt att handla. Många finansinstitut erbjuder billiga (eller till och med utan kostnad) planer och en hel del gratis assistans. Samtidigt, var noga med att ställa frågor och noggrant förstå erbjudanden, kostnader och begränsningar av någon plan.

Det är också viktigt att vara realistisk när det gäller företagets tillstånd och dina tillväxtplaner. Den rätta planen för en enskild ägare eller operatör kan vara annorlunda än för ett företag med tre till tio anställda eller ett företag med mer än 50 anställda. Det är också viktigt att realistiskt bedöma ditt engagemang för företaget - även om det är relativt lätt att upprätta många av dessa planer, kan andra planer vara opraktiska om verksamheten är för liten eller om du är osäker kommer den att fortsätta i flera år.

Sist och inte minst, se till att få ut det mesta av vilka alternativ du väljer. Den egenföretagare kan ofta göra icke-avdragsgilla IRA-bidrag utöver att delta i dessa planer, och det är verkligen värt att utforska vidare med din skattedirektör för att maximera de pengar som finns tillgängliga för pensionering.

Men framförallt är det viktigt att göra någonting - pension är lika lika för egenföretagare och det är lika viktigt att göra det mesta av befintliga skattelagstiftningar för att maximera din inkomster och sparande potential.