Företagare och personer i begravnings- och begravningsverksamheten kommer alltid att kunna lita på en stadig ström av kunder. Och eftersom skatter naturligtvis är det andra oundvikliga elementet i livet, har inkomstskatteförberedare haft en liknande nivå av arbetssäkerhet under de senaste decennierna. Men förändringar i demografin för både industrin och deras kunder har skapat ett element av osäkerhet kring framtiden för detta yrke. Skattebetalarna har nu fler alternativ än någonsin när det gäller att lämna in sina avkastningar och förberedare har tvingats erbjuda ett allt större utbud av produkter och tjänster för att upprätthålla sin verksamhet.

En förändrad marknadsplats

År 2012 fanns cirka 160 miljoner hushåll som lämnade avkastning i Amerika. Och trots alla de senaste ändringarna har skattebetalarna fortfarande tre grundläggande vägar att välja mellan när de fil. Ungefär tre femtedelar av filers gick till en Certified Public Accountant (CPA) eller en skattepreparations-franchise som H & R Block eller Jackson Hewitt för att få sina skatter redo. Filer med komplex avkastning, som de som har affärsrelaterade intäkter eller avdrag från företag, partnerskap eller olje- och gasleasing eller daghandlare som behöver komplicerade grundberäkningar, fortsätter att använda utbildade proffs för att förbereda sina avkastningar. Men de flesta filers med enklare avkastning presenteras med fler och fler alternativ som gör det möjligt för dem att utföra denna uppgift på egen hand. Ytterligare 30% av filers använde datorprogram som Turbotax och Quicken. Naturligtvis har dessa program varit tillgängliga i flera år för att tillåta även de med måttligt svåra avkastningar, till exempel någon som driver en sidohandel ur sitt hem och specificerar avdrag för att lämna in sina avkastningar elektroniskt.

Marknaden har blivit ännu mer konkurrenskraftig med billigare webbaserade program som TaxAct och TaxSlayer som nu är tillgängliga via IRS Free File-programmet. Den senaste introduktionen av gratis elektronisk arkivering av statliga avkastningar via statliga skattewebbplatser ger många filers ett kostnadsfritt alternativ för statlig arkivering, som vanligtvis kommer med en avgift även med IRS Free File-program. Förlusten av återbetalningsförskottslån (RAL) har också avsevärt minskat bottenlinjerna i många mindre förberedande företag, liksom de stora franchisorna. Förberedare som äger eller arbetar för småföretag som tidigare berodde på återbetalningsavgifter som sin primära inkomstkälla har haft en betydande minskning av sina inkomster till följd av denna förändring.

Den digitala åldern

Skatteförberedelseprocessen har stadigt blivit snabbare och effektivare, eftersom mer och mer information nu finns tillgänglig i digitalt format. Ett växande antal preparatörer kan nu importera mycket eller alla sina kunddata från webbplatser för personlig ekonomi, till exempel Mint. com eller bokföringsprogram som Quicken, direkt på deras avkastning med ett enda klick istället för att skriva in alla dessa nummer manuellt. Och elektroniska signaturer som skrivs in med kundens verbala tillstånd gör det ofta onödigt för kunder att fysiskt komma fram på förberedelsekontoret. Mobila appar tillåter nu skattebetalare som skriver korta formulär för att helt och hållet förbli datorberedning.

Value Added Services

Smarta skatteförberedare vet att förberedelse av kundens avkastning är också en extremt effektiv form av prospektering för andra typer av företag. En av de viktigaste orsakerna till detta är att de flesta kunder inte ser deras preparers som försäljare men snarare som professionella eller rådgivare. Denna strategiska fördel tillåter de som har rätt utbildning, licens och erfarenhet för att snabbt fastställa en kunds övergripande ekonomiska situation och erbjuda försäkrings- eller investeringsprodukter eller andra tjänster som kan behövas, såsom revision, bokföring eller till och med omfattande finansiella planer. De extra intäkter som kan genereras från detta tillvägagångssätt kan vara väsentliga i många fall. Till exempel kan en förrättare som bär ett livs- och sjukförsäkringstillstånd göra en standardavkastning på 150 dollar för en kund som går i pension och behöver rulla över 200 000 kronor som han eller hon har ackumulerat i hans eller hennes pensionsplan. Förberedaren kan flytta dessa pengar till en indexerad livränta och skörda ytterligare $ 10 000 om den bärare som används betalar en 5% bruttokommission. Klienten har skördat en viktig tilläggsförmån utan extra extra kostnad och förädlaren har fått extra intäkter som annars skulle kräva utarbetandet av cirka 67 avkastningar till den kostnaden på förhandsbasis. Utövare som framgångsrikt kan integrera sin skatteaffär med andra aspekter av finansiell planering kan få en fördel genom att erbjuda gratis eller rabatterad avkastning för kunder som använder sina mer lönsamma tjänster.

The Affordable Care Act har förberett sig med ytterligare en möjlighet att erbjuda ytterligare tjänster till sina kunder. Jackson Hewitt och H & R Block har integrerat inskrivning i Obamacare direkt i intervjuprocessen, och mindre förberedare kan snart följa med. Detta kan i stor utsträckning förenkla registreringsprocessen för kunder genom att låta dem använda intäkterna från sina avkastningsavgifter för att betala för sjukvårdsdekning. Andra skatteleverantörer som TaxAct tillåter även filers som måste betala utgifter för utbildningen för sig själva eller deras anhöriga att använda informationen om deras avkastning för att skapa en FAFSA-blankett.

Regulatoriska förändringar

En annan viktig utveckling inom skattebranschen skedde 2011 när IRS slutligen började kräva alla betalda skatteförberedare som inte redan var CPAs, inskrivna agenter eller skattemyndigheter att skaffa ett årligt kompetensprov och slutföra 15 timmar av fortsatt utbildning.Denna bestämmelse kommer sannolikt också att drabba små företag hårdast, eftersom de stora franchisorna redan har skatteskolor och andra resurser för att uppfylla denna skyldighet. Franchisen har hävdat att denna lag kommer att minska antalet inkompetenta förberedare som arbetar för småföretag, medan motståndare hävdar att det bara kommer att minska deras konkurrens från dessa företag genom att tvinga många av dem borta från näringslivet.

Bottom Line

Även om skatteförberedande industrin sannolikt kommer att överleva, och kanske till och med för att trivas under överskådlig framtid, kan förberedare hos både stora och små företag förvänta sig att deras konkurrens ökar och måste fortsätta hitta vägar att skilja sig från sina kamrater för att upprätthålla lönsamheten. Kunderna kommer att erbjudas ett ständigt ökande utbud av val för att förbereda, inte bara hur de kan arkivera, men också till ytterligare finansiella och redovisningstjänster som de kan behöva. För mer information om framtiden för skatteförberedelser, kontakta din skattberedare eller finansiell rådgivare.