Riddle: När kunde en bonus eller en ångfald någonsin skjuta ett moln på din lycka?

Svar: 15 april.

Ja, det är oundvikligt: ​​Den bonusen för ett bra jobbat eller arv från Great Uncle Alfred kan ofta leda till att du betalar en större bit pengar till Internal Revenue Service. Och inte bara en vanlig summa extra pengar: Med tanke på de många rynkorna i USAs skattekod kan till och med en liten mängd pengar - blygsamma lotterivinster, säga - ha oavsiktliga konsekvenser. Börja med det enklaste scenariot med en nackdel: En bump up kan lyfta årets inkomst till en högre skattekonsol. Ännu värre, om du tjänar en hög inkomst och bor i ett land med en hög skattesats - New York, Kalifornien eller New Jersey, för att nämna tre - kan den extra boosten driva dig över tröskeln för alternativ minimiskatt (AMT) och effektivt sap Din förmåga att ta ett antal specificerade avdrag, inklusive de på statliga och lokala skatter.

Håll en annan försiktighet, säger Rosalind Sutch, en Philadelphia CPA hos skattekonsultföretaget Drucker & Scaccetti. Om du arbetar i två eller flera stater under året kan du behöva betala skatt på din bonus till varje stat.

Tänk på: Din skatterådgivare kan kartlägga några strategier för att låta dig behålla så mycket av det extra pengar som IRS tillåter. Här är några värderingar om:

1. Ställ den åt sidan för senare.

Kom ihåg, Uncle Sam vill verkligen ha dig en bra pensionering. Han uppmuntrar oss alla att bygga upp våra nästägg genom att använda bidrag till kvalificerade pensionssparande konton som 401 (k) s och traditionella IRA för att minska skattepliktig inkomst. Med det i åtanke kan en bonus eller en fallfall vara ett bra sätt att hoppa över dina pensionsbesparingar, speciellt om du får använda din bonus för att göra ett särskilt bidrag. Det kommer förstås att bero på din plans regler.

401 (k) s - Det kan vara mycket bra att använda extra pengar för att maximera ditt 401 (k) bidrag. Flyttet kan till och med skörda en extra belöning om din arbetsgivare sparkar i en matchande summa - förutsatt att du kvalificerar dig enligt planens riktlinjer. Enligt IRS-reglerna är ditt maximala bidrag i år $ 17 500, även om det är möjligt att chippa i ytterligare $ 5 500 om du är över 50 år.

IRAs - IRS kan du bidra till $ 5, 500 till en IRA och ytterligare $ 1 000 om du är över 50. Avdraget du kan ta på IRA-bidrag är dock begränsat utifrån din inkomst, arkivstatus och om din arbetsgivare har en pensionsplan i plats.

Omvandling - En annan strategi, säger Sutch, är att göra ett bidrag till en icke-avdragsgill IRA, så konvertera kontot till en Roth IRA så fort som möjligt - åtminstone före årets slut.Du måste betala skatt på eventuell vinst som uppnåtts på någon ökning av värdet på den konverterade IRA, men utdelningar du tar senare kommer att vara skattefria. Det är ett viktigt övervägande som kan spara pengar om Roth IRAs tillgångar ökar, skattesatserna upphävs eller du hamnar i en högre konsol på tröskeln till din pension. Förslaget är att du måste gå igenom pappersarbetet noggrant med din revisor för att undvika att snubbla och generera skattepliktig inkomst, speciellt om du redan har en IRA. Och du måste anpassa Roth inkomstbegränsningar.

2. Håll av det.

När det gäller bonusar, förväntar IRS att du ante upp en platt 28% av pengarna du får för federal inkomstskatt.

Från den utgångspunkten har du ett antal alternativ. För en, kan du titta på en uppskjuten ersättningsplan på jobbet, vilket gör att du kan sprida både pengar du fick och skatteskulden. Om du betalas i aktier eller aktier, vill du mulla över den bästa tiden för att betala ut en säkerhet som har registrerat en vinst - för att kompensera eller begränsa kapitalvinster.

3. Betala dina skatter.

Ja, rubriken här låter som en no-brainer. Men låt oss vara lite mer specifika: Ett fördelaktigt sätt att använda din bonus är att "komma ikapp" på beräknade skattebetalningar eller dina förpliktelser för källskatt och därigenom motverka en IRS-straff för att komma upp kort.

Och det är inte allt du kan göra. Om din fallfall ger dig risk att betala AMT i år kan du kanske betala nästa års fastighetsskatt i förskott. IRS kommer att låta dig dra av betalningar för ett år utan men inte mer, så kolla med din revisor innan du försöker göra det här.

4. Ge bort det.

Det finns ett sätt att få hissen att bidra med en stor summa till välgörenhet över tiden och skörda ett omedelbart skatteavdrag för innevarande år. Sutch säger att du kan inrätta en donor-rådgiven fond (DAF). Enligt IRS-riktlinjerna kan du använda din bonus eller fallfall för att finansiera ett konto och ställa in regelbundna utdelningar till den välgörenhet du väljer. Uppsidan: Du kommer till väsentligt att ladda de välgörande avdrag du gör över ett antal år. Tänk på: IRS ställer inget minimibelopp som du måste ge till mottagarens välgörenhet varje år, fastän det värdepappersföretag som rymmer DAF kan sätta ett golv på årliga utdelningar.

5. Betala dina utgifter.

Ett annat sätt att skydda en bonus eller ångfald är att betala kommande avdragsgilla affärs- eller personalkostnader före den 31 december. Du kan överväga att uppgradera datorutrustning eller bananvändningsräkningar till ditt hemmakontor före årets slut. Att använda ett kreditkort kan vara meningsfullt, förutsatt att du kan betala av tilläggsbalansen i januari.

En annan idé: Om du är inloggad på ett hälsokonto på jobbet, överväg att använda en del av din bonus eller fallfall för att betala upp till bidragsgränsen. Var bara säker på att det är pengar du kan överföra till nästa år, eller att du vet att du kommer att spendera i tid.

Bottom Line

Så fort du får vind av en bonus eller fallfall, boka ett möte med din skatterådgivare för att börja skydda så mycket du kan.

"Som mycket skatteproblem kan saker bli mycket komplicerade", säger Sutch. "Du vill inte bli whipsawed på några av de mer invecklade reglerna, så det är en bra tid att luta sig på en kompetent skatterådgivares råd. "

Den enda slumpen som inte kommer att sätta dig i den situationen: upp till $ 14 000 kan någon ge dig skattefri varje år. Varken dig eller givaren betalar skatter på en gåva som faller inom den lagliga gränsen. Sådana gåvor kan lägga till: Om alla fyra av dina morföräldrar gav dig det maximala kan du samla $ 56 000 per år, gratis med presentavgift.