Många pensionsplanerare ser tidsperioden mellan ålder 59½ och 70½ som en "söt plats" när det gäller sina kunders skatter. Detta beror på att utdelningar från pensionsplaner är tillåtna under denna tid men inte krävs. Social trygghet kan också fördröjas till 70 år, och många pensionärer som väljer att göra det kommer att finna sig i en av de nedre skattekonsolen i några år.

När 70-talet rullar runt, kan de som gör det dock återfå i samma skattekonsol de var i när de fortfarande arbetade. Anledningen: De måste börja ta sina sociala avgifter och dessutom inom sex månader efter att ha nått 70½ krav på minimala utdelningar på de flesta typer av skattebefrämtade pensionssparande konton.

Det finns dock några strategier som pensionärer kan använda för att maximera sina skattebesparingar och stanna i en lägre skattefäste så länge som möjligt.

Livslängdförsäkring

En av de nyare alternativen som många pensionärer kanske vill överväga är inköp av en livslängdspensionsförsäkring. Dessa fordon kan bäst betraktas som "terminer" livräntor som kommer att betala en rak månadsförmån vid en senare ålder utan att faktiskt ackumulera inom ett konkret kontrakt som traditionella livräntor.

Utbetalning börjar vanligen vid 80 års ålder eller 85 år, men månadsbeloppet är mycket högre än samma investering i ett omedelbart livräntaavtal som kan ge ut. Försäkringsbolaget kommer emellertid att behålla de intäkter som betalas in i kontraktet om annuitanten dör innan han når utbetalningsåldern. En ersättning av premieföraren är tillgänglig mot en extra kostnad, men intäkterna från dessa fordon beskattas som vanlig inkomst på samma sätt som andra typer av livränta. ( Pensionstips: Välj den bästa livslängdsförsäkringen kommer att berätta mer om dessa kontrakt.)

Skatteförmånen: pengar i traditionella IRA och kvalificerade planer som används för att köpa dessa kontrakt utesluts då från RMD-beräkningen och minskar därmed den skattepliktiga inkomst som ägaren måste rita och rapportera varje år efter ålder 70 år. Den andra sidan av myntet kommer när utbetalningen börjar och en mycket högre inkomstnivå mottas och rapporteras.

Roth IRAs

Pensionärer som har skattekrediter och avdrag som mer än avbryter all sin skattepliktiga inkomst kan använda denna möjlighet att konvertera några eller alla sina traditionella IRA och kvalificerade balansräkningar till Roth IRA-konton. Detta kan göra det möjligt för dem att använda krediter och / eller avdrag som annars skulle gå oanvända. Pengar i Roth-konton kommer inte att öka till sin inkomst när de senare drar tillbaka den. Dessutom är pengarna inte föremål för RMD.

Till exempel, om den högre tjänsten i ett par slutar arbeta vid 65 års ålder, kan paret falla in i ett lägre skattefäste det följande året. Detta kan göra det möjligt för dem att konvertera precis nog av makans 401 (k) plan för att lämna dem i den nedre fästet för det året. De kan fortsätta att göra detta under de följande åren tills hela beloppet har konverterats till en Roth IRA. Observera att paret kommer att behöva betala inkomstskatter på vad de konverterar så att de måste räkna upp beloppet noggrant. (För mer, se Hur en Roth IRA fungerar efter pensionen. .)

Välgörenhetsavdrag

Skattebetalare som kommer att ha betydande RMDs kanske vill överväga att ta kvalificerade välgörenhetsfördelningar (QCD) som går direkt till välgörenhet och utesluts från deras inkomster. Denna bestämmelse gör det möjligt för IRA-ägare att skicka upp till $ 100 000 av IRA-utdelningar till välgörenhet utan att behöva rapportera distributionen som inkomst. Denna bestämmelse har nyligen blivit permanent av kongressen, så pensionärsplanerare och sparare kan nu planera vidare med att använda denna bestämmelse.

"En QCD kan gynna någon med beskattningsbar inkomst, men en pensionär med över 100 000 USD i skattepliktig inkomst skulle gynnas mest, eftersom det kommer att minska potentiella Medicare premieökningar och sociala avgifter," säger Carlos Dias Jr., wealth manager , Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Bottom Line

Dessa är bara några av de metoder som pensionssparare kan använda för att hantera sina skattepliktiga inkomster innan de når 70 år. Andra strategier inkluderar att ta utdelningar från pensionsplaner före 70½ när skattebetalaren befinner sig i ett lägre fäste eller investerar i kommunala obligationer för att få skattefria ränteintäkter.

För mer information om pensionsplanfördelningar och hur de beskattas, ladda ner publikationer 575 och 590 från IRS-webbplatsen på www. irs. gov eller kontakta din skatt eller finansiell rådgivare. (För mer, se 5 Skatt (ing) Pensionsfel och Betala lägsta möjliga skatter på pensionstillgångar .)