Bitcoin skapades i kölvattnet av den globala finansiella krisen 2008 för att fungera utanför centrala regeringar, banker och finansinstitut. Andra digitala och virtuella valutor, även kallade kryptokurser, uppträdde strax efteråt. Eftersom Bitcoin är så nytt är regeringens bestämmelser fortfarande minimala. Användare kan emellertid förvänta sig större statligt tillsyn under de närmaste åren.

Under 2009 introducerade en programansvarig pseudonym Satoshi Nakamoto Bitcoin, delvis som svar på finanskrisen. Nakamoto ville ha en valuta som regeringar och banker inte lätt kunde manipulera. Bitcoin definieras av kod och har ingen fysisk form eller inneboende värde. Det är helt decentraliserat och kan bytas anonymt utan att någon ekonomisk serviceavgift uppstår. Samma drag har gjort Bitcoin attraktiv för brottslig verksamhet och en utmaning till tillsynsmyndigheter, tillsynsmyndigheter och skattemyndigheter.

Kännete till Cybercrime

Eftersom Bitcoin kan användas anonymt är det attraktivt för olagliga finansiella transaktioner som penningtvätt och köp av narkotika online. 2013 stängde FBI Silk Road, en online svartmarknad som är mest känd för olaglig droghandel som använde Bitcoin som valuta. Regeringen grep miljontals dollar för Bitcoins. U. S. Marshal auktionerade senare en del av dessa beslagtagna Bitcoins. I en 2014-tidningsartikel från Forbes, sa verkställande direktören för Bitcoin Foundation, Jon Matonis, att auktionen visar att Bitcoin är fungibel och har en "marknadsbaserad legitimitet". ”

Som en valuta utan fysisk närvaro som lagras på nätet, är Bitcoin också attraktiv för hackare och tjuvar. Flera Bitcoin lagrings- och utbytesföretag har lidit stora stölder. I början av 2014, Japan-baserade Mt. Gox, då den största digitala valutaväxlingen i världen, var tvungen att deklarera konkurs när det upptäcktes hackare hade stulit 477 miljoner dollar Bitcoins arbete. I mars 2014 förlorade ett kanadensiskt Bitcoin-lagringsföretag, som heter Flexcoin, cirka 650 000 kronor bitcoins.

Nuvarande Bitcoin Rättslig ram

Eftersom det fortfarande är så nytt finns det inga internationella lagar som reglerar Bitcoin. Varje land anser Bitcoin annorlunda och regelverket utvecklas ständigt. Denna artikel fokuserar på U. S. finansiella myndigheters ståndpunkt eftersom andra regeringar kan se till USA för prejudikat.

Utrikesdepartementet för finansministeriet (FinCEN) utfärdar sin första vägledning om digital valuta i mars 2013 (dokument) följt av en annan i januari 2014 (dokument). Denna vägledning diskuterade Bitcoin-deltagare, kategoriserar dem som användare, utbyte och administratörer.FinCEN definierar vidare utbytes- och betalningsförmedlare som penninggivare vars handlingar omfattas av lagen om värdepappersverksamhet (MSB) inom banken sekretesslagen (dokument). När en affärsverksamhet eller enskild person omfattas av FinCEN: s definition av penningtjänster, måste företaget uppfylla registreringskraven och följa en rad penningtvätt, rekordhantering och rapporteringsansvar. BitPay är ett av de Bitcoin-relaterade företagen som redan är registrerade hos FinCEN.

Antalet företag och handlare (OSTK OSTKOverstock. Com Inc40. 55-8. 98% Skapat med Highstock 4. 2. 6 ), Dish Network (DISH > DISHDISH Network Corp50. 82 + 5. 72% Skapat med Highstock 4. 2. 6 ) och Dell) som accepterar Bitcoin ökar. Många handlare har uttryckt intresse för derivatprodukter (och derivatmarknader) genom vilka deras exponering för Bitcoin-prisfluktuationer kan säkras. Derivat är ett populärt sätt att säkra risk genom produkter som futures, forwarders, options och swap. Många registrerade handelsplattformar är redo att lista Bitcoin-derivatprodukter. Tera Exchange, en registrerad SEF (swap execution facility) med US Commodity Futures Trading Commissions (CFTC) har redan en CFTC-reglerad produkt som heter USD / XBT Swap. Produkten skyddar värdet av Bitcoin genom att låsa in ett dollar pris. Commissity Futures Trading Commissions höll sitt möte i Global Markets Advisory Committee i oktober där det diskuterade olika aspekter av Bitcoin (även om det inte gjorde någon formell underrättelse senare). I ett december 2014-tal sade CFTC: s ordförande Timothy Massad att vissa aspekter av virtuella valutor kommer att falla under byråns jurisdiktion.

New York har tagit ledningen bland USA: s stater att föreslå Bitcoin-regler. I juli 2014 utfärdade New York Department of Financial Services ett rättsligt ramförslag (dokument) som heter BitLicense för företag som handlar i virtuell valuta i staten. Förslaget kräver vissa överensstämmelser för penningtvätt, konsumentskydd, kapitalkrav och cybersäkerhet. Här är svaret från Bitcoin Foundation på New York-förslaget.

I maj 2014 utfärdade Securities and Exchange Commission (SEC) en investerare varning om Bitcoin och andra virtuella valutainvesteringar (dokument). SEC var avsett att göra investerare medvetna om de potentiella riskerna med Bitcoin och andra virtuella valutarelaterade investeringar (Se:

Risken att köpa Bitcoin ). Det finns ingen klar cut-rulning eller reglering av SEC på Bitcoin. Finansinspektionen (FINRA) utfärde också en liknande investe ringsalarm som lyfter fram risker och eventuella bedrägerier (dokument). I skattesyfte behandlar Internal Revenue Service (IRS) Bitcoin som egendom och inte valuta. Transaktionerna skulle inkludera löner som erhållits i virtuell valuta, betalning av egenföretagande i virtuell valuta och eventuell vinst eller förlust som uppstår vid försäljning eller utbyte av Bitcoins (dokument).(Se: Bitcoin IRS Skattehandbok för enskilda filer ) Framtida

Bitcoin Lagar> Med många framstående företag som nu accepterar Bitcoin är det en ökande förväntan att regulatorer tillhandahålla säkerhet för Bitcoin användning och lagring och tydlighet på Bitcoin lagar. Nationella och internationella organ kan involveras i avancerad spårningsteknik, träning och onlineidentifieringsmetoder. De brottsbekämpande myndigheterna kommer att fortsätta att fokusera på användningen av Bitcoin vid olaglig handel med drog och penningtvätt. Statliga myndigheter kan också fokusera på digitala valutaväxlingsorganisationer (till exempel Mt. Gox). När Bitcoin-samhället expanderar och mognar, kommer behovet av statliga uppdrag, licenser, rapportering och rapportering att öka. Bottom Line

Med ett halvt årtionde existerande och miljarder i värdering är Bitcoin och andra cryptocurrencies här för att stanna. Bitcoin-samhället växer i storlek och legitimitet. Exempelvis är ex-ordföranden för SEC på rådgivande styrelsen för två Bitcoin-relaterade företag (BitPay och Vaurum). Nya föreskrifter kommer att förebygga brottslig användning, skydda mot hackare, skydda handlare och beskatta och reglera användare. Fram till dess måste Bitcoin-användare följa lagstiftning om penningtvätt och säkerhetsskydd.