Det första steget i skatteplanering är att söka råd från en erfaren professionell som är aktuell med att ändra skattelagstiftningen och är tillräckligt bekant med din ekonomiska situation. När förtroendet är etablerat med en kunnig rådgivare och finansiella mål fastställs finns det ett antal metoder för att minska skattebelastningen på inkomst och investeringar. Nuvarande mål bör omfatta planer för potentiell inkomst och tillgångstillväxt, med tanke på att nuvarande fördelaktiga skattestrategier kanske inte är relevanta i framtiden. Följande metoder kretsar kring att hålla en större andel av intäkterna samtidigt som sparande och investeringar dollar maximeras.

Kommunalt Obligationer

Obligationer utgivna av statliga och kommunala enheter har skattefördelar. Medan ränta som erhålls från USA: s statspapper är federalt beskattningsbart, är intäkter som genereras av kommunala problem fritt från IRS: s tag. I många fall undantas investeringar i skuldförbindelser som emitterats i en obligationsinnehavares bostadsort också räntebetalningar från statliga skatter. Det nyckelbegrepp som ska beaktas när man investerar i kommunala värdepapper är skatteekvivalent avkastning, vilket specifikt utvärderar vilken kommunal kupongbetalning som motsvarar eller överstiger det skattemässiga avkastningen på en stat eller företagsäkerhet. Om en 10-årig företagsobligationsrörelse på 10 år ger 4% skulle en investerare med en 25% marginalskatt få ett skattefritt avkastning på 3% eller mer för att jämföra den skattepliktiga investeringens kupong med en kommunal emission med samma kredit kvalitet och lika mognad.

Skatteekvivalent avkastning = Skattebefriad avkastning / (1 - marginalskattesats)

Vidare är ett obligationslån emitterat av statliga eller lokala myndigheter undantagna från skatteberäkningar för invånare i det stat, effektivt öka den skatteekvivalenta avkastningen på en kommunal obligation, eftersom statliga inkomstskattesatser läggs till den federala marginalen för beräkning. Sammanfattningsvis är desto högre marginalskattesatsen desto större är skattefördelen för höginkomsttagare.

Pensionsräkenskaper

Pensionssparande fordon minskar skattepliktig inkomst och gör det möjligt att öka lönsamheten med skatt. Maximalt anställningsbidrag uppgår till 401 (k) -planen till 18 000 dollar för 2016. Bidragsbeloppet dras av beskattningsbart W-2-resultat på en dollar-till-dollar-basis. Tillsammans med sänkta skattepliktiga löner är utdelningsinkomster och kapitalvinster som betalas ut i planens investeringsfordon inte föremål för federal, statlig eller lokal beskattning, vilket gör det möjligt för investeringarna att växa utan hinder.

Medan uppskattad pensionskonto deltagare måste börja fatta obligatoriska minsta utdelningar efter 70 års ålder. 5, kan beskattningen ytterligare minimeras genom att använda ett stretch individuellt pensionskonto (IRA).Efter avskiljning från tjänsten kan en pensionär anställd överföra tillgångar från skatteuppskjuten arbetsgivarkonto till IRA direkt utan att bli föremål för IRS-påföljder eller ordinarie inkomstskatt. Obligatoriska minimala utbetalningsbelopp är baserade på deltagarens livslängd och kan kräva mottagande av väsentliga inkomstbelopp som är föremål för ordinarie inkomstskatt. Men namngivning av en ung förmånstagare som ett barn eller barnbarn gör att utdelningarna från en ärvt sträcka IRA kan spridas över den mottagande livstiden, minimera skattepliktiga utdelningar och låta ett större antal tillgångar fortsätta att växa uppskattat.

Förstärkt grunder

Investerare som under deras livslängd inte kräver likvidation av värdepapper för inkomst kan överlåta dessa investeringar till arvtagare på en stegrad skattesats. Aktier av aktier som köpts för 10 USD år 1986 kan överföras till en stödmottagare utan beskattning av skillnaden mellan köpeskillingen och nuvärdet av beståndet, vilket kan vara $ 800 till exempel år 2016. Hårda tillgångar som guld och silver eller Ej utdelningsbetalande lager har ytterligare fördelar, eftersom uppskattningen i dessa investeringsfordon aldrig har varit föremål för realisationsvinster eller vanligt inkomstskatt under hela den ursprungliga ägarens livslängd.