Dagens arbetstagare kommer sannolikt att byta jobb många gånger under sin arbetsliv. Detta ger upphov till ett antal gamla 401 (k) konton att hantera. Vänster omhändertagna dessa konton kan utgöra en oorganiserad och ineffektiv investeringsrörelse som sannolikt hindrar deras pensionsuppbyggnadsinsats. En av de första saker som en bra finansiell rådgivare ska göra med en ny kund är att hjälpa dem att få sina vapen runt alla sina pensionsmedel, vilket idag kommer att innehålla flera gamla 401 (k) planer och andra avgiftsbestämda planer, till exempel en 457 eller 403 (b).

När kunderna lämnar ett jobb

Kunderna vill alltid veta vad de ska göra med deras 401 (k) konto när de lämnar en arbetsgivare av någon anledning. De tre alternativen är att lämna pengarna med den gamla arbetsgivaren, rulla över till planen för sin nya arbetsgivare (om tillämpligt och tillåtet) eller att rulla in i ett individuellt pensionskonto (IRA). Det fjärde alternativet betalar ut det men det är i allmänhet inte ett bra alternativ på grund av skattekonsekvenserna. (För mer, se: 401 (k) Risker Advisors Should Know About .)

En kund kan vara bäst att lämna sin 401 (k) balans med sin gamla arbetsgivare om planen är full av solida, billiga alternativ. Större arbetsgivare har ofta planer som har mycket låga institutionella investeringsalternativ som inte kan dupliceras hos de flesta IRA-förvaltare.

Ytterligare fördelar med att lämna sina pengar i en gammal 401 (k) plan jämfört med att rulla till en IRA kan också inkludera:

• Bredare kreditskydd än med en IRA. Detta kan vara ett övervägande för dem i yrken som är benägna att väcka talan som läkare i vissa specialiteter. Arbetsplatsplaner erbjuder i allmänhet skyddsnivå mot konkurs och rättssaker, men i vissa stater kan IRA-konton erbjuda liknande skydd. Visserligen rådfråga en advokat om detta är ett övervägande.
• Tillträde till strafffria uttag om en klient lämnar sitt jobb i eller efter året de vänder 55 och förväntar sig att börja ta uttag innan de når åldern 59 ½. (För mer, se: Sätt att skära 401 (k) Kostnader .)

Samma tankeprocess kan komma till spel om deras nya arbetsgivares plan är som den ovan beskrivna. Dessutom kan det här vara ett bra sätt att konsolidera de gamla pengarna med de nya bidrag som kunden kommer att göra, vilket eliminerar ett gammalt konto som ska spåras. Några ytterligare fördelar är:

• Rullande till en ny arbetsgivares plan kan ge dem möjlighet att skjuta upp de minsta utdelningarna i balansräkningen om de fortfarande arbetar och har nått 70 ½ år, men du måste kolla reglerna för arbetsgivarens plan.
• Möjlighet att ta ett lån om planen tillåter det. (För mer, se: Hur man inkluderar ETF i en kunds 401 (k) .)

Visserligen rullar balansen till en IRA kan vara en utmärkt idé. Fördelarna kan innefatta möjligheten att konsolidera detta och kanske andra pensionsräkenskaper, investera kundens pengar i enlighet med sin ekonomiska plan och kanske få tillgång till ett större antal investeringsalternativ.

Företagslager

För de kunder som lämnar en arbetsgivare och håller aktiebolag i sin 401 (k) plan finns det ett alternativ som kallas netto orealiserad uppskattning (NUA) som bör beaktas. Hela balansen i kundens 401 (k) konto skulle behöva delas ut samma kalenderår. Den icke-aktiepappersdelen skulle rullas till ett annat skatteuppskjutet konto som en IRA, med bolagets lager rullade till ett skattepliktigt konto. Klienten skulle betala inkomstskatt omedelbart på anskaffningsvärdet till sin ordinarie inkomstskattesats, men skatt på eventuella realisationsvinster skulle beskattas till den generellt lägre kapitalvinstskattesatsen. (För mer, se: 5 Vital Questions Advisors bör fråga nya kunder .)

Fördelen för en kund kan vara enorm beroende på ett antal faktorer, inklusive kundens nuvarande skattesats och uppskattningsnivå i bolagets aktier. Analys av denna typ ligger utanför många investerares räckvidd och utgör ett område för en kvalificerad finansiell rådgivare för att mäta sina kunder. (För mer, se: Rådgivare: Tips för att ge till äldre kunder .)

Att ge råd

Klienter har ofta frågor när de lämnar ett jobb, oavsett om det här är resultatet av en arbetsförlust, pension eller byta jobb eller karriär. Dessa frågor inkluderar alltid vad man ska göra med sina 401 (k) eller andra pensionskonto. Som finansiell rådgivare kan du styra dina kunder genom beslutsprocessen och hjälpa dem att fatta rätt beslut. Du kan hjälpa dem att bedöma meriterna i sin gamla plan jämfört med deras nya arbetsgivares plan, om så är tillämpligt. Du kan också hjälpa dem att avgöra om det är mer vettigt att rulla 401 (k) till en IRA.

Dessutom skulle du vara beredd att hjälpa dem genom några speciella aspekter till deras situation, såsom behovet av uttag före 59 ½ års ålder eller hantering av aktiebolag i sin plan. Ofta kommer kunderna att söka tjänster av en finansiell rådgivare på grund av ett övergångsbeslut med 401 (k). Detta är ett bra område för finansiella rådgivare att specialisera sig i eftersom det kan leda till långsiktiga kundrelationer. (För mer, se: Nya gränser för bidragsgränser: Rådgivare ta itu med det .)

Det är enkelt att göra ett misstag som gör en övergång till en IRA som kan leda till dyra skattekonsekvenser. Som rådgivare kan du gå dina kunder genom processen och hjälpa dem att undvika dessa missförhållanden. Viktigast som finansiell rådgivare kan du hjälpa kunden att se deras gamla 401 (k) i samband med sin breda finansiella bild och ge dem råd om vad man ska göra i detta sammanhang.

Bottom Line

Många arbetare kommer att byta jobb flera gånger under sin karriär. Det betyder att de kommer att ha flera gamla 401 (k) s att hantera.Multiplicera detta scenario med två för ett gift par. Att försumma dessa konton kan vara dyrt för kunderna när det gäller att bygga sina pensionssparande. En kvalificerad finansiell rådgivare kan verkligen tillföra värde till sina kunder genom att ge dem de råd de behöver för att hantera dessa konton. (För mer, se: Effekten av 401 (k) Utflöde på rådgivare .)