Den omfattande elimineringen av traditionella pensionsplaner och förmånsbestämda planer har skapat ett större behov av att enskilda personer tar ansvar för sina egna pensionssparande. Att lägga ut tillräckligt med pengar för pensionsinkomstbehov kan utgöra en utmaning för vissa individer, eftersom personliga bidragsgränser för enskilda konton, såsom en individuell sparkonto (IRA) eller Roth IRA, är relativt låga. Dessutom saknar IRA, inlåningscertifikat och icke-kvalificerade investeringskoncentrationer nivån av skatteförmåner som tillhandahålls av konton som specifikt är öronmärkta för pensionering. Detta beror på en utspädning i sammansatt ränta varje år eftersom vinster i icke-kvalificerade eller icke-pensionerade konton är skattskyldiga under det år de realiseras. Medan sparandet för pensionering verkar som om det är ett uppåtgående slag har arbetsgivarna möjlighet att hjälpa medarbetarna att nå sina långsiktiga finansiella mål.

En pensionssparande plan, till exempel en 401 (k), är en av de myriad av främmande förmåner som vanligtvis erbjuds anställda. Fler stora, medelstora och små företag förstår vikten av att erbjuda en extra metod som gör det möjligt för anställda att avsätta medel för pensionsplaneringsbehov. Med personliga bidrag till kvalificerade planer har medarbetarna ett förbättrat tillfälle att ta ägande av sina egna pensionssparande. Samtidigt har företag som erbjuder en 401 (k) möjlighet att skörda långsiktiga belöningar i olika former. Fördelarna med att erbjuda en 401 (k) plan till anställda inkluderar skattebesparingar för verksamheten, rekrytering och behållning av högkvalificerade medarbetare, större incitament för sparande av företagsägare, överkomliga kostnader och lätthet för löpande underhåll.

Skattebesparingar för verksamheten

Att skapa en 401 (k) plan för anställda är ett sätt att skapa ytterligare skattebesparingar för ett litet företag. Startkostnaderna för att erbjuda pensionsplaner betraktas ofta som ett hinder för småföretag, särskilt när verksamheten är under de första verksamhetsåren, under vilken tid kassaflödet kan vara ett giltigt problem. En skattekredit som upprättats enligt lagen om ekonomisk tillväxt och skattebefrielse och försoning (EGTRRA) syftar dock till att minska belastningen av planutgifter och personalutbildning. Skattekrediterna är tillgängliga för småföretag med färre än 100 anställda och motsvarar 50% av kostnaden för att etablera och administrera en 401 (k) eller annan kvalificerad pensionssparande plan, upp till högst 500 dollar per år för de tre första åren år planen är i kraft. Skattekrediter används oftast under det år planen är upprättad, men den kan användas för att minska skatteskulden året innan planen genomförs.

Förutom EGTRRA-skattelättnaden får arbetsgivare också göra avdrag för eventuella matchande avgifter som läggs till planen, upp till gällande gränser. Om anställda gör personliga bidrag till 401 (k) och effektivt reducerar sin skattepliktiga inkomst, kan ett företag också uppleva en minskning av löneavgifterna som betalas varje år. De kombinerade skattefördelarna med uppstartsskattkrediten och avdraget som är tillgängliga för företagsbidrag utgör en potentiellt stor skattebesparing för småföretag.

Rekrytering och behållning

En annan fördel som är inbyggd i att etablera en 401 (k) är möjligheten att rekrytera högtalare. Kandidater för högkvalificerade positioner får ofta flera erbjudanden från ett brett utbud av företag inom samma bransch. Förutom företagskultur och årslön är tilläggsförmåner som en 401 (k) med en arbetsgivar match en knutpunkt med potentiella anställda eftersom konventionella pensionsplaner blir föråldrade. Ett företag som inte erbjuder pensionssparande planer kanske inte är lika väl positionerat eller till och med ansett av högkvalificerade kandidater som konkurrerande företag som erbjuder pensionssparande planer.

På samma sätt erbjuder en 401 (k) plan till nuvarande medarbetare en metod för att säkerställa större behållning och ett sätt att öka medarbetarnas moral bland nuvarande arbetstagare. Anställda känner sig mer kopplade till sin arbetsplats när en pensionssparande plan och andra förmåner ställs till förfogande, och den kopplingen resulterar i långsiktig tillfredsställelse på jobbet. Företag som upprätthåller en lista över kvalificerade och innehållsarbetare spenderar mindre kapital på rekrytering, träning och den låga produktiviteten som ofta är förknippade med höga anställdas omsättningshastigheter.

Business Owner Retirement

En annan förmåga att upprätta en 401 (k) plan är möjligheten företagare att shore upp sina egna pensionsbesparingar. Det är typiskt för småföretagare att fokusera på att investera tillbaka i affärsverksamheten, ofta till nackdel för personliga besparingar och investeringar. Att skapa en pensionsplan genom verksamheten ger ett större incitament att avsätta pengar på lång sikt på grund av de många fördelar det ger direkt till verksamheten och dess anställda. Ägarna kan spara upp till årliga bidragsgränser varje år, förutom eventuella matchande bidrag som tillämpas av företaget. Dessa bidrag kan diversifieras bland olika värdepapper inom en 401 (k), och de växer på skatteavdrag tills medel återbetalas i pensionsår.

Prisvärdhet och löpande underhåll

Eftersom traditionella pensionsplaner har blivit svaga i bakgrunden har pensionssparande planer blivit mer populära bland småföretag, vilket gör dem billigare till företagare. Många alternativ finns tillgängliga från 401 (k) planleverantörer och administratörer, från webbaserade plattformar till fullständiga rådgivningsstödda planer. En enkel webbaserad 401 (k) plan kan kosta så lite som $ 1, 200 per år för att upprätta och underhålla, och anställda och företagare kan enkelt få tillgång till kontoinformation som bidragsandel, investeringsallokering och generell finansiell planeringsinformation när som helst de behöver eller vill ha via Internet.För mer komplexa planer, eller de som innehåller en finansiell rådgivare eller ett team av rådgivare att träffa och utbilda anställda och ägare på planalternativ, är kostnaderna ofta högre årligen. Rådgivningsstödda planer innehåller emellertid ofta fler fördelar för anställda när det gäller personliga finansiella planeringstjänster, investeringsbidrag och distributions- eller rollutbildning och assistans.

Etablering och underhåll av en 401 (k) plan är en enkel process genom de flesta planleverantörer och administratörer. Minimalt pappersarbete krävs för att upprätta en plan, och anställda och ägare kan välja bidragsbelopp och investeringsalternativ genom att fylla i en kort anmälningsblankett. IRS-rapporteringskrav för 401 (k) planer hanteras ofta via planleverantören eller administratören, vilket gör att tids- och ansträngningsansvaret från företagsägaren minimeras. Företagen har också flexibilitet när det gäller att bestämma ett intjäningsschema för att matcha bidrag, matchningsnivå, om någon, och berättigande för heltids- och deltidsarbetare så länge som vissa riktlinjer är uppfyllda.