Säker skatteplanering för högaktiva filer

Göteborg kommunfullmäktige 2017-06-15 (Mars 2024)

Göteborg kommunfullmäktige 2017-06-15 (Mars 2024)
Säker skatteplanering för högaktiva filer
Anonim

När de rika pratar om skatteplanering, gör de det i lugna toner - ser över axlarna som om deras önskan att spara pengar är att fuska regeringen. Ändå är verkligheten, IRS har ingen fördom mot någon skattebetalare, oavsett inkomstnivå, som tar fördelar med lagliga metoder för skatteminimering.

SEE: Investopedias Net Worth Tracker

Tyvärr har de rika många av de vanligaste skatteavbrotten fasade ut på grund av deras höga inkomstnivåer. Det betyder inte att lagliga skatteplaneringsmöjligheter inte existerar för de rika. Med lite kunskap, kreativitet och förtanke kan människor i en högre skattekonsol spara mer på sina skatter än genomsnittet amerikanska tjänar varje år.

I sin ögonöppnande bok, The Millionaire Next Door (1996) avslöjade Thomas Stanley att vid den tiden två tredjedelar av miljonärer i USA var egenföretagare eller småföretagare. Ännu fler arbetar för externa företag och driver småföretag på sidan. För de småföretagare finns det massiva skatteplaneringsmöjligheter som inte omfattas av standardinkomstbegränsningarna.


Kanske är en av de största möjligheterna till skatteminskning användningen av småföretagens pensionsplaner. Enligt gällande lagar innehåller inte IRS vanligtvis pengar som bidrar till dessa planer i vinst från en företagare eller egenföretagare. Om en välbärgad skattebetalare kan fördröja överdriven utgifter till pension, kan beskattning av dessa medel undvikas.

Skyddsinkomster genom att maximera användningen av småföretagssjukvård och planer för personalförmåner är ett annat alternativ. Genom att inrätta hälsokravskonton, hälsovårdsavgifter och 125-planer skulle kostnader som skulle ha varit över avdragsgränserna för enskilda skattebetalare betalas på förhandsbasis genom verksamheten.

Ett annat juridiskt inkomstskyddssystem är att sätta avkommor på lönerna i ett företag. Att göra det ger två stora fördelar: FICA och federala arbetslöshetsskatter behöver inte betalas om barnet är mindreårigt, och barnet kan eventuellt bidra till en IRA av arbetsinkomst. Att anställa en make ger liknande resultat. Eftersom det finns en årlig cap på hur mycket FICA en individ måste betala kan en make kompenseras betydligt högre än gränsen. Att göra det kan innebära att en make ger mindre in i socialförsäkringssystemet, men det ger också ett par möjlighet att investera privat i stället för att lägga det i händerna på socialförsäkringssystemet. (För mer information, se

Löneavdrag som betalas ut

.) Strategier för att skaffa investeringar inkomster Roth IRA är en av de största skatteplaneringsmöjligheterna att komma över årtionden.Tyvärr är många välbärgade investerare inte tillåtna att använda dem eftersom deras justerade bruttoinkomster är för höga. Dessa investerare kan överväga att finansiera en traditionell IRA som inte är avdragsgill. Även om dessa IRA inte ger upphov till avdrag eller skattefria uttag, kan intäkterna fortfarande ackumuleras på skatteavdrag på lång sikt. (För mer om detta, se

Är de uppskjutna intäkterna av ett IRA-ämne för FICA-skatter?
) En annan underutnyttjad skatteminskningsteknik är "matchning av skattenummer". Denna teknik gör att en investerare kan ange vilka aktier i en aktie eller fond han eller hon säljer, i motsats till standard IRS-metoden för första in, först ut (FIFO). Skatteparametrar kan ge stora besparingar när aktier i ett lager som visar liten vinst eller till och med en förlust säljs istället för aktier från långfristiga placeringar som visar betydande vinster. Rikta investerare med barn har ytterligare möjligheter att skydda investeringsinkomster och vinster från IRS. En av de mest populära, likformiga överföringsgåvan till minderåriga (UTMA) -behållare har fallit utanför rampljuset sedan införandet av 529 planer. Medan dessa konton inte längre kan vara de bästa högskolebesparingsfordonen, erbjuder de en unik möjlighet. En förälder som äger högt uppskattade aktier av aktier kan "gåva" beståndet till ett barn, få barnet att sälja det och sedan rapportera en del av vinsten vid barnets väsentligt lägre skattefäste. (För att läsa mer, läs

Välja rätt typ av 529-plan

.) Rikta föräldrar och morföräldrar har en unik möjlighet att använda avsnitt 529 planer för att flytta pengar ur sina fastigheter och skydda tillväxten av betydande Belopp från framtida inkomstskatter, om de används för högskoleutgifter för någon familjemedlem. Enligt Internal Revenue Code kan varje givare gå upp till fem gånger sin årliga gräns för presentuteslutning till ett 529-konto för ett barn, så länge som flera gåvor till samma person inte ges under de fem år som följer. Med den översta bostadsskatten som överstiger 50% kan detta jämföras med en besparing på fastighetsskatt på mer än $ 25 000 för varje $ 50 000 gåva. Sist men inte minst, välbärgade investerare som har en välgörenhetsstrategi bör undvika att donera pengar så mycket som möjligt. IRS tillåter investerare att skänka väsentligt uppskattade värdepapper till ideella organisationer och ta en avskrivning för hela beloppet. Detta sparar investerare problemet med att sälja tillgångarna själva, betala skatt på vinsten och ge mindre donationer till välgörenheten. Kort sagt, donera beståndet och behåll kontanterna. (För att lära dig mer, läs

Avdrag för dina donationer

.) Tvivelaktiga strategier att undvika Såsom tidigare nämnts har IRS inga problem med välbärgade investerare att undvika så mycket beskattning som lagligt tillåten. Fortfarande, ingen artikel om välbärgade skatteplaneringsstrategier skulle vara komplett utan varning om de metoder som kan landa dig i varmt vatten. Även om du kan överhöra folk som skryter om dessa strategier på cocktailspartier, varnas - de kan leda till böter och till och med fängelsetid.

Den mest populära av de missbrukande skattestrategierna som får omfattande IRS-åtal är offshore-förmögenhetsföretagen. Även om det kan låta mycket övre skorpa att ha ett schweiziskt eller Caymanöarnas bankkonto, är dessa konton olagliga när de används för att undvika USA: s inkomstskatter. Dessutom ställer de olika reglerna efter 9/11 strikta gränser för hur mycket pengar som kan överföras offshore och för vilka ändamål. Om någon rekommenderar att du använder någon av dessa förtroende, vill du få andra och tredje åsikter från oberoende skattepersonal. (För ytterligare läsning, se
Fördelar och nackdelar med Offshore Investering

.) IRS rysar också på välbärgade investerare som utför transaktioner med "icke-armlängd" för att undvika beskattning. Kort sagt, alla transaktioner mellan närstående bör genomföras som om de gjordes mellan fullständiga främlingar. Föräldrar som säljer uppskattade fastigheter till sina barn till hälften av marknadsvärdet (för att undvika att betala skatt på vinsten) skulle förmodligen inte göra det med en komplett främling. Rikta skattestrategier som inte görs på armlängdsmodell är föremål för IRS-åtgärder. Slutligen har familjeföretagen partnerskap (FLP) blivit ett populärt sätt att försöka överföra tillgångar till nästa generation, där föräldrarna både behåller kontrollen över tillgångarna och undviker regler om presentskatt. Även om det finns fall där sådana partnerskap kan ordentligt struktureras, missbrukas de tillräckligt för att få stor kontroll från IRS. Att använda en FLP kommer sannolikt att ge dig och alla dina andra skattestrategier under mikroskopet. (För mer om FLP, läs

Skydda dina personliga tillgångar

.) Bottom Line Det har blivit ryktat att Warren Buffett, en av världens rikaste män, betalar mindre skatt än hans sekreterare . Huruvida det är helt sant eller inte, det ligger inte ur möjligheten för någon att göra hundratusentals dollar för att betala nära samma mängd skatter som någon som tjänar bara en bråkdel av det. Tricket är att vara avsiktligt och strategiskt för att utnyttja juridiska förmånliga skatteplaneringsstrategier i god tid före din skatteansökningsfrist. Det gör att du och dina familjemedlemmar, inte IRS, är de ultimata mottagarna av ditt hårda arbete. (Mer om detta, se

Sparande årsskattereduktionstips
.)