Har du blivit avstängd från att bidra till en Roth IRA eftersom din inkomst är för hög? År 2015 kommer en enda skattebetalare med en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på $ 116 000 att se sitt tillåtna bidrag nedsatt när hans inkomster ökar, tills till 131 000 USD inte skattebetalaren kan bidra alls. Giftiga skattebetalare står inför en ännu större nackdel: De har samma problem när deras MAGI faller i området $ 183 000 till $ 193 000, eller motsvarande $ 91, 500 till $ 96, 500 per make.

Om inte alla dina vänner, familj och kollegor är lika bra som du är, kanske du vill behålla detta problem åt dig själv. Men det behöver inte vara ett problem för länge: Lösningen är en bakdörr Roth IRA, och vi ska berätta hur det fungerar.

Varför bidra via bakdörren?

En bakdörr Roth IRA är namnet på en metod, inte en produkt. Det beskriver ett antal försiktiga steg människor som är välmående för att kvalificera sig för en Roth IRA kan ta för att få pengar till en av dessa konton i en rondellväg. Det är i grunden ett skattebrott.

Varför vill du gå till allt detta problem för att bidra till en Roth IRA, som inte ens sänker din skattepliktiga inkomst för året (pengarna du lägger i en Roth är efter skatt intjänade intäkter), särskilt när bidragsgränsen är relativt låg? IRS begränsar hur mycket som helst, inte bara höginkomsttagare, kan bidra till en Roth till $ 5, 500 årligen ($ 6, 500 om du är 50 eller äldre).

Problemet är värt det, eftersom även små bidrag till ett pensionskonto kan bli stora över tiden när de investeras ordentligt, och Roth-IRA har inte erforderliga minsta utdelningar (RMD), så att du kan låta din balans växa i evighet. Ännu bättre, om du väljer att ta ut några Roth-pengar när du är gammal nog för att undvika sanktioner, är utbetalningarna skattefria - inklusive alla räntor du tjänat under åren på dina besparingar på kontot.

Med en traditionell IRA måste du börja ta ut en viss summa från ditt konto varje år när du når 70-200 år och vad du tar ut beskattas som vanlig inkomst. Om du inte tar RMD, betalar du branta straff till IRS - ett stort slöseri med pengar. Samma sak gäller 401 (k) om du fortfarande arbetar.

Så om en Roth inte kräver att du tar RMDs? Är inte hela poängen att ha ett pensionskonto för att använda dessa tillgångar när du är äldre? Jo, men nu när du är en höginkomsttagare som försöker maximera dina pensionssparande, måste du börja tänka som en hög nettovärdig person, även om din nettovärde inte är så hög än.

Tänk på att du är rik

Du kanske inte behöver ta några utdelningar i åldersgruppen 70½ eftersom du fortfarande arbetar eller har tillräckligt med tillgångar att dra på från kontot för avgångspension.Du kanske vill lämna dina pengar i din pensionskonto så länge som möjligt så att den kan fortsätta växa i snabbare takt som ditt kontos skattemässiga fördelar möjliggör. Du kanske vill bäva ett betydande arv hos dina barn så att de har fler alternativ i livet än du gjorde, eller du kanske vill lämna ett arv (se Etisk investering: Lämna en etisk arv ) genom att göra en stor bidrag till din favorit välgörenhet. Under alla omständigheter har du så mycket av dina pensionsbesparingar som möjligt i en Roth - där du, inte IRS, får bestämma när du ska ta ut pengarna - ger dig fler alternativ och mer potential att fortsätta att odla ditt näsägg (se < Den kompletta guiden till pensionsplanering för 50-någonting ). Gör omvandlingen

Vad IRS inte har begränsat sedan 2010 är vem som kan konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA baserat på inkomst. Traditionella IRA har också inskränkningar baserade på inkomst men med skattekoden utplånad av att du bidrar till en Roth när din inkomst når en viss nivå, kan skattkoden fortfarande bidra till en traditionell IRA, oavsett hur hög din inkomst blir . Det låter dig inte ta ett skatteavdrag för dina bidrag. För år 2015, när din inkomst uppgår till 70 000 dollar som en enda skattebetalare eller 116 000 USD som gift skattebetalare, kan du inte ta ett skatteavdrag för dina traditionella IRA-bidrag, men du kan fortfarande bidra till upp till 5 500 USD per år (6 USD , 500 om du är 50 eller äldre) med hjälp av efter skatt.

Du kanske tror att det här låter exakt som att bidra till en Roth, och du har rätt. Du gör ett bidrag efter skatt, och dina pengar kommer att kunna växa skattefria. Skillnaden är att med en traditionell IRA måste du betala skatt på utdelningarna. Medan skattefri tillväxt är en bra förmåga att du inte får kontanter utan pension, om du betalar skatt på både bidrag och utdelningar kommer du inte att bli så mycket bättre än om du var suger bort pengar i ett regelbundet, icke-skattemässigt fördelat konto. Det är därför du vill ta det extra steget att konvertera din traditionella IRA till en Roth. Vanguard uppskattar att en skattebetalare som börjar göra maximal bagdagsbidrag vid 30 års ålder, kan spara 250 000 dollar på skatter efter 90 års ålder.

Det finns ett andra sätt att göra en bakdörr Roth, och det är med en 401 (k) plan. I likhet med den traditionella IRA-metoden som just beskrivits bidrar du efter skatt-dollar till din 401 (k), i stället för de före skatt som du normalt bidrar med. Då gör du en IRA-rollover för att få det 401 (k) bidraget till en Roth så att utdelningarna inte kommer att beskattas.

Ska du göra det?

Om du vill göra en bakdörr Roth behöver du göra det noggrant för att undvika att ådra dig skatteavgiften du försöker undvika. Om du redan har obeskattade traditionella IRA-tillgångar måste du följa pro rata-regeln när du gör din bakdörrskonvertering. Du kan kanske komma runt denna regel om du har en arbetsgivare-sponsrad plan eller egenföretagare 401 (k) som låter dig rulla i IRA-tillgångar.(Läs mer om

401 (k) Planer för småföretagaren .) Om du gör ett misstag kan du ha ett litet fönster för att ångra det genom en omvandlingsrekarakterisering. Det är en bra idé att konsultera en finansiell planerare eller skatteadvisare för hjälp att genomföra din bakdörr-IRA-strategi korrekt. (För mer om hur du slutför denna process och minimera din skatträkning, se Hur kan jag finansiera en Roth IRA om min inkomst är för hög för att göra direkta bidrag? ) Du kan ha en mycket enklare sätt att uppnå samma mål om din arbetsgivare erbjuder en Roth 401 (k) pensionsplan där du inte maximerar dina bidrag. Roth 401 (k) s har en bidragsgräns på $ 18 000 i efterskattningsdollar 2015 ($ 24 000 om du är 50 eller äldre). Din arbetsgivare kan också erbjuda matchande bidrag till det här kontot. Var medveten om att Roth 401 (k) s har samma RMD-regler som vanliga 401 (k) s. Fördelen med att använda en Roth 401 (k) är att det är enklare och du kan bidra mer. nackdelen är RMD: erna. För mer, se

401 (k) Planer: Roth eller Regular? Omvandlingsprocessen för bakdörren är inte nödvändigtvis något du bara gör en gång. För att dra full nytta av en bakdörr Roth borde du göra det varje år, att din inkomst överstiger Roth-bidragsgränsen. Det är så länge skattekoden följer nuvarande regler.

Bottenlinjen

Den största nackdelen med att göra ett bakdörr-Roth-bidrag är att pro rata-regeln kan göra en betydande andel av tidigare, avdragsgilla traditionella IRA-bidrag skattepliktiga. Men många skattebetalare kommer att kunna slutföra ett bakdörr-Roth-bidrag utan att ålägga en skatteavräkning. Även med en skatträkning för omvandlingen kan det fortfarande vara värt att betala. Roth IRA: s skattefria tillväxt, skattefria utdelningar och brist på RMD gör det till ett utmärkt medel för att finansiera din egen pensionering och överlåta rikedom till dina arvingar.