a:

Med några få undantag har tidiga uttag från traditionella eller Roth IRA i allmänhet en skattelättnad motsvarande 10% av beskattningsunderlaget. För att beräkna straffet vid ett tidigt tillbakadragande multiplicerar du bara det skattepliktiga distributionsbeloppet med 10%. En tidig fördelning på $ 10 000, till exempel, skulle medföra en $ 1 000 skattestraff.

Kvalificerade fördelningar

En kvalificerad fördelning är något återkallande från en IRA som gjorts efter att kontoägaren har nått 59 års ålder. 5. Återköp som gjorts före denna ålder anses vara tidiga utdelningar och kan vara föremål för 10% straff.

Skattningsbar inkomst

Även om IRS pålägger 10% tidigt utträdesstraff för att avskräcka IRA-deltagarna från att använda sina besparingar före pensionering, tillämpas detta straff endast på återkallande av skattepliktiga medel. Om du tar ut pengar som inte är föremål för inkomstskatt, finns det inget straff för utdelningar som tas när som helst. Nyckelfaktorn för att bestämma mängden av ditt tidiga uttagstraff är den typ av IRA du äger.

Traditionella IRAs

Tidiga utdelningar från traditionella IRAs är sannolikt att drabbas av stora straff. Bidrag till denna typ av konto görs med pretax dollar. Eventuella pengar du uppskjuter från lönecheck subtraheras från din skattepliktiga inkomst för den löneperioden, vilket effektivt minskar det inkomstbelopp du betalar under hela året. IRS samlar i slutändan skatter på alla inkomster, så inkomstskatt bedöms på dina traditionella IRA-medel vid återkallelse.

I allmänhet innebär detta att hela din traditionella IRA-kontosaldo består av skattepliktig inkomst. Om du tar ut pengar före 59 års ålder 5, gäller 10% straff sannolikt för hela beloppet av utdelningen. Efter att ha redogjort för inverkan av skatter och påföljder, är en tidig fördelning från en traditionell IRA sällan en effektiv användning av medel.

Roth IRAs

Bidrag till Roth-konton görs med efterskattningsdollar; Du betalar inkomstskatt på alla dina bidrag under det år du tjänade dem. Som ett resultat är uttag av Roth-bidrag inte föremål för inkomstskatt, eftersom det skulle vara dubbelbeskattning. Om du bara tar ut summan av dina Roth-bidrag, anses inte distributionen skattepliktig inkomst och är inte böter, oavsett din ålder.

Även om intäkter som återtagits före 59 års ålder är generellt betraktas som skattepliktig inkomst, finns det ännu ett smutthål för intäkter på Roth-bidrag. Om du bara tar ut summan av dina bidrag som gjorts under det aktuella skatteåret, inklusive eventuella intäkter på dessa avgifter, behandlas de som om de aldrig gjordes.Om du bidrar med $ 5 000 i innevarande år och de här fonderna genererar $ 500 i intäkter kan du ta ut hela $ 5, 500 skattefria och strafffria så länge som utdelningen tas innan ditt skattedag förfaller.