Arbetsgivarens matchning av dina 401 (k) bidrag innebär helt enkelt att din arbetsgivare bidrar en viss del till din pensionssparande plan baserat på det egna årliga bidraget.

Beroende på villkoren i arbetsgivarens 401 (k) plan kan dina bidrag till dina pensionssparande matchas av arbetsgivaravgifter på ett antal sätt. Vanligtvis matchar arbetsgivarna en procentandel av anställdas bidrag, upp till en viss del av den totala lönen. Ibland kan arbetsgivare välja att matcha anställdas bidrag upp till ett visst belopp, oavsett ersättning till anställda.

När matchar en arbetsgivare bidrag?

De specifika villkoren för 401 (k) planer varierar mycket. Förutom att det är nödvändigt att följa vissa obligatoriska bidragsgränser och uttagsföreskrifter som dikteras av lagen om arbetstagares pensionsinkomstförsäkring (ERISA), bestämmer den sponsrande arbetsgivaren de särskilda villkoren för varje 401 (k) plan. Din arbetsgivare kan välja att använda en mycket generös matchningsalgoritm eller välja att inte matcha anställdas bidrag alls.

Se villkoren i din plan för att verifiera om och när din arbetsgivare gör matchande bidrag. Inte alla arbetsgivaravgifter till anställda 401 (k) planer är resultatet av matchning. Arbetsgivare kan välja att göra regelbundna uppsägningar till anställningsplaner oavsett anställdas bidrag, men det är inte särskilt vanligt.

Matchande formulär för arbetsgivare

Arbetsgivare matchar oftast medarbetaravgifter upp till en procentandel av årsinkomsten. Denna gräns får emellertid införas på ett av några olika sätt. Din arbetsgivare kan välja att matcha 100% av dina bidrag upp till en procentandel av din totala ersättning, eller att matcha en procentandel av avgifter upp till gränsen. Även om den totala gränsen för arbetsgivaravgifterna är densamma, kräver det senare scenariot att du bidrar mer till din plan för att få maximal möjlig matchning.

Vissa arbetsgivare kan matcha upp till ett visst dollarbelopp, oavsett inkomst, vilket begränsar deras ansvar till högt kompenserade anställda. Till exempel kan en arbetsgivare välja att matcha endast de första $ 5 000 av dina anställdas bidrag.

"Din arbetsgivare kan matcha 100% eller till och med ett dollarbelopp baserat på någon formel, men det kan bli dyrt och normalt ägarna vill att deras anställda ska äga ägande av sin pension samtidigt som de ger ett incitament", säger Dan Stewart, CFA ®, president, Revere Asset Management, Inc., i Dallas, Texas.

Hur matchen fungerar

Antag att din arbetsgivare erbjuder en 100% matchning på alla dina bidrag varje år, upp till högst 3% av din årliga inkomst. Om du tjänar $ 60 000, är ​​det högsta belopp som din arbetsgivare bidrar varje år $ 1 800.För att maximera denna förmån måste du också bidra med $ 1, 800. Om du bidrar mer än 3% av din lön, är de extra bidragen oöverträffade. Om du bidrar med $ 5 000 på ett år, maximerar din arbetsgivare matchningsbehovet, vilket ger dig ett totalt bidrag på $ 6, 800.

Ett partiellt matchande system med en övre gräns är vanligare. Antag att din arbetsgivare matchar 50% av dina bidrag som motsvarar upp till 6% av din årslön. Om du tjänar $ 60 000, är ​​avgifter motsvarande 6% av din lön, eller $ 3, 600, berättigade till matchning. Däremot matchar din arbetsgivare bara 50%, vilket betyder att den totala matchningsförmånen fortfarande är begränsad till $ 1, 800. Enligt denna formel måste du bidra dubbelt så mycket till din pension för att dra fördel av arbetsgivarens matchning.

Om din arbetsgivare matchar ett visst dollarbelopp, som i exemplet ovan, måste du bidra med det beloppet för att maximera förmåner, oavsett vilken procentandel av din årliga inkomst det kan representera.

Bidragsgränser

Oavsett om bidrag till din 401 (k) kommer från dig eller från arbetsgivarens matchning, är alla uppsägningar föremål för en årlig bidragsgräns som dikterats av Internal Revenue Service (IRS). År 2017 är det totala bidraget till alla 401 (k) konton som innehas av samma anställd (oavsett nuvarande anställningsstatus) $ 54 000 eller 100% av ersättningen, beroende på vilken som är mindre. Men de valfria löneavgångarna som anställda gör är begränsade till 18 000 dollar.

Dessutom tillåter IRS de som är över 50 år för att göra ytterligare inskränkningsbidrag som syftar till att uppmuntra anställda närmar sig pensionen för att öka sina besparingar. För år 2017 är den årliga uppskjutningsgränsen $ 6 000.

Vesting

Utöver att granska dina 401 (k) planers matchande krav, utbilda dig själv om din planes intjäningsplan.

Ett intjäningsschema dikterar graden av ägande du har i arbetsgivaravgifter baserat på antalet anställningsår. Även om din arbetsgivare har ett mycket generöst matchningssystem kan du förlora några eller alla dessa bidrag om din anställning upphör - antingen frivilligt eller ofrivilligt - innan ett visst antal år har löpt ut.

"Ett typiskt schema ger en anställd en procentandel av äganderätten som ständigt ökar i låsningssteg med anställdens tjänstgöring. Enligt Arbetsstatistikbyrån är det genomsnittliga antalet år som fullt ut är fem, säger Mark Hebner , grundare och ordförande för Index Fund Advisors, Inc. i Irvine, Kalifornien, och författare till "Det 12-stegs återhämtningsprogrammet för aktiva investerare".

Eventuella bidrag du gör till ditt pensionssparande konto är 100% alla gånger och kan inte förverkas.