Fördelarna med ett hälsokostkonto (HSA) är många. Sätt in dina dollar före skatt till den förutbestämda IRS-gränsen ($ 3, 350 per individ och $ 6, 650 för familjedäckning 2015) och dra tillbaka pengarna vid behov för kvalificerade sjukvårdskostnader. Eventuella medel som inte behövs nu kan nås i framtiden, eftersom pengarna rullar över från år till år och fortsätter att växa.

HSA-dollar före skatt minskar stödet på sambetalningar och avdrag och ger möjlighet för enskilda att förbereda sig för kommande kostnader för hälso- och sjukvård. Dessutom kan individer med medicinska och dentala kostnader under IRS-tröskeln (kontrollera IRS Publication 502) använda en HSA för att få skattebesparingar på inkomst som annars skulle vara fullt skattepliktiga.

Med alla vad Medicare inte täcker (få detaljerna i

Medigap Insurance: Vem behöver det? ), vem skulle kunna skylla en Medicare-mottagare att tänka på en HSA låter som en idé som är värt att undersöka, särskilt med tanke på att efter 65 års ålder kan HSA-pengar återkallas av någon anledning utan straff - och kan användas skattefritt om det används för kvalificerade sjukvårdskostnader. (Om du spenderar pengar på något annat kommer det att beskattas som vanlig inkomst.) Se Så här använder du din HSA för pensionering och Regler för att ha ett hälsokostkonto (HSA) < för mer.

AD:

Det finns bara ett problem.

Vem är berättigad att öppna en HSA?

Hälsokostkonton är öppna för alla med en högavdragsbar hälsoplan (HDHP) som:

omfattas inte av en annan hälsoplan,

kan inte hävdas vara beroende av någon annans skattedeklaration, och

• Är inte på Medicare.
• Vänta … betyder det att någon på Medicare borde sluta läsa den här artikeln? Inte nödvändigtvis.
• AD:

HSA 'Loopholes'

Även om Medicare-mottagare är förbjudna att öppna ett HSA-konto finns det ett par sätt att komma runt lagen på ett fullkomligt lagligt sätt.

1. "Stödberättigande" är inte detsamma som "inskrivet. "

IRS-regler förbjuder inte någon som är behörig att Medicare (men har ännu inte valt att delta) från att öppna ett HSA-konto. Om det är vettigt att du skjuter upp i Medicare (för att du är täckt av en arbetsgivares plan, till exempel) kan du skjuta upp ditt deltagande och fortfarande vara berättigad att öppna en HSA. Om din HSA är arbetsgivare-sponsrad och din arbetsgivare betalar kontot, är det ännu bättre.

AD:

Fortfarande, ingen borde fatta detta beslut utan att utforska de potentiella konsekvenserna. I de flesta fall betalar du en straff om du inte registrerar dig för Medicare när du är först behörig (se sen anmälningsstraff), om du inte anmäler dig under en särskild inskrivningsperiod.

(Obs! Eftersom du inte kan bidra till en HSA under en månad du är inskriven i Medicare, var noga med att när du bestämmer dig för att anmäla dig - om du antar att du är minst sex månader före pensionsåldern vid den tiden - du tar hänsyn till den sexmånaders retroaktiva perioden, eller du kan hitta dig själv i kroken i sex månader med skattepåföljder.)

AD:

2. Du kan komma åt en ny HSA via en makas konto.

Din make är behörig att öppna en HSA om han eller hon har sin egen HDHP, omfattas inte av din plan och är inte på Medicare.

3. Om du redan har en HSA kan du fortsätta att dra nytta av det. Medan lagen förbjuder dig att öppna och / eller bidra till en HSA efter att du har registrerats i Medicare, är du

inte förbjuden att "lägga ner" HSA-pengar från ett konto som du öppnade innan din Medicare-plan satte igång.

AD:

Bottare Line

Medicare mottagare är förbjudna att öppna ett HSA - ett förbud som också sträcker sig till personer under 65 år på Medicare på grund av funktionshinder. Men individer som är berättigade till Medicare och ännu inte inskrivna kan eventuellt kvalificera sig. Om detta beskriver din situation, var noga med att undersöka konsekvenserna av att skjuta upp Medicare registrering och sluta göra HSA-bidrag sex månader före ditt ansökningsdatum för att undvika skatteansvar när Medicare ger retroaktivt förmåner.

Observera att inget enligt lagen förhindrar att en Medicare-mottagare får förmåner enligt en makas hälsokonto.