Del eller alla medel i en 403 (b) plan kan rullas in i en berättigad pensionsplan. Övergångar till en traditionell IRA eller non-Roth pensionsplan är i allmänhet skattefria. Fonder kan gå in i en Roth IRA genom direkt övergång, med förbehåll för inkomstskatt, men inte den tidiga distributionsstraffen.
Nödvändiga minsta utdelningar (RMD), svårighetsfördelningar, korrigeringsfördelningar och eventuella utbetalningar fördelade över plandeltagarens liv eller 10 år är inte berättigade att rulla över.
Om 403 (b) -kontot har både före skatt och efter skatt i det, anses en utdelning beräknas komma från pengar före skatt, avgifter och skattepliktigt resultat först. Eventuell del av utdelningen, inklusive bidrag efter skatt, kan rullas in i en traditionell eller Roth IRA eller till en annan stödberättigad plan som redovisas separat för skattepliktiga och icke-skattepliktiga avgifter.
Till exempel består Bills 403 (b) uteslutande av avgifter och intäkter före skatt. Bill kan begära en direkt överföring av något eller hela kontot till en traditionell IRA, en 401 (k), en annan 403 (b) eller en statlig stödberättigande 457-plan utan några skattekonsekvenser. Transaktionen måste rapporteras på sin nästa inkomstskatt. Om han rullar den till en Roth IRA, kommer utdelningen att vara skattepliktig inkomst för honom.
Direkt rollover, förvaltare till förvaltare, är inte föremål för reservering. Indirekta överlåtelser, där en check distribueras till plandeltagaren, är föremål för 20% avstående. För att en indirekt övergång ska förbli fullständigt obeskattad måste deltagaren utgöra den återstående beloppet.
Till exempel har Bill beslutat att begära en indirekt övergång på $ 10 000 från hans 403 (b). Hans planförvaltare hämmar 20%. Bill får en check för $ 8 000. Han måste komma upp med $ 2 000 från andra källor, eller hans övergång kommer bara att bli $ 8 000. Den $ 2 000 kommer att vara beskattningsbar inkomst till honom, med förbehåll för en tidig distributionstraff om Räkningen är under 59 år. 5.
AD:Mitt gamla företag erbjuder en 401 (k) plan och min nya arbetsgivare erbjuder bara en 403 (b) plan. Kan jag rulla över pengarna i 401 (k) planen till den nya 403 (b) planen?
Det beror på. Medan bestämmelserna tillåter överföring av tillgångar mellan 401 (k) planer och 403 (b) planer, är arbetsgivare inte skyldiga att tillåta överlåtelser i planerna som de underhåller. Följaktligen beslutar mottagningsplanen (eller arbetsgivaren som sponsrar / underhåller planen) i slutändan om det kommer att acceptera övergångsbidrag från en 401 (k) eller annan plan.
Jag är en lärare i ett folkeskolsystem och jag don ' Jag har för närvarande en 403 (b) plan, men jag har lite pengar i en Roth IRA och även en självstyrd IRA. Kan jag rulla mina IRA-medel i en nyöppnad 403 (b) plan, eftersom jag för närvarande är anställd av skolan s
Om du etablerar ett 403 (b) konto enligt skolans 403 (b) plan, du kan rulla de traditionella IRA-tillgångarna till 403 (b) -kontot. Som du kanske vet kan övergången från traditionell IRA till 403 (b) inte inkludera belopp eller belopp som motsvarar nödvändiga minsta utdelningar.
Jag har flera cd-skivor i min IRA med olika löptider. Kan jag rulla över dem till en annan institution med en bättre ränta när de mognar?
Begränsningen av överlåtelser gäller per IRA-bas. I allmänhet, om en IRA är involverad i en IRA-till-IRA-övergång, kan den inte involveras i en annan IRA-till-IRA-övergång inom den närmaste tolvmånadersperioden. Detta förhindrar dock inte att IRA flyttas till en annan IRA som överlåtelse från trustee till förvaltare.