a:

Målmedelsfonder i sig är inte skatteeffektiva, och deras utdelningsfördelningar och eventuella realisationsvinster som registreras vid försäljning av fondernas aktier är vanligtvis föremål för federala och statliga inkomstskatter. Intäkter från en måldatumsfond som hålls i ett skatteeffektivt konto, såsom ett individuellt pensionskonto (IRA) eller 401 (k), är emellertid inte skattepliktiga förrän fonderna återkallas.

Target-Date Funds

Målfonder är som alla andra fonder, förutom att de ändrar sina fördelningsprofiler när en investerare närmar sig sitt önskade pensionsdatum. Måldatumsmedel brukar ägna majoriteten av sina portföljer till riskabla tillgångar, till exempel aktier, långt innan måldatumet kommer. Men med tiden förflyttar dessa fonder mer och mer av sina medel till säkra tillgångar, såsom obligationer och kommersiella papper, som har mindre volatilitet och mindre risk. Om aktier i måldatumsfonder hålls i ett vanligt mäklarkonto utan skattefördelar, är eventuella investeringsinkomster och realisationsvinster omedelbart föremål för federala och statliga inkomstskatter.

Muni Mutual Funds

Om en investerare är oroad över skatteeffektivitet och vill behålla aktier i fonder på sitt vanliga mäklarkonto, kan han fortfarande uppnå en viss skatteeffektivitet med kommunala obligationer. Även om fondförbindelsemedlemmar inte representerar måldatumsmedel, är deras investeringsinkomster typiskt inte föremål för federala inkomstskatter och kan delvis eller helt befrias från statliga och lokala skatter. Muni fonder måste ha majoriteten av sina tillgångar som är placerade i obligationer för att ha skattefri status på investeringsinkomster från kommunala obligationer.