a:

Kapitaltäckningsgraden (CAR) mäter det kapital som en bank behåller jämfört med risken. Nationella tillsynsmyndigheter måste spåra bankernas bilar för att avgöra hur effektivt det kan upprätthålla en rimlig mängd förluster. De nationella tillsynsmyndigheterna måste också avgöra om en banks nuvarande bil är förenlig med lagstadgade kapitalkrav. Bilen är viktig för aktieägarna eftersom det är en viktig åtgärd för bankens finansiella sundhet.

Två typer av kapital mäts med CAR. Det första primärkapitalet kan absorbera en rimlig förlust utan att tvinga banken att upphöra med sin handel. Den andra typen, tier 2-kapitalet, kan upprätthålla förlust vid likvidation. Tier 2-kapital ger mindre skydd till sina insättare.

I förhållande till mängden upplånade medel och inlåning är beloppet av eget kapital inom en bank relativt liten. På grund av detta är bankerna vanligtvis högt utnyttjade, vilket kräver att bankerna ska fungera på ett högre låneplan än vad som skulle ses i de flesta andra företag.

I allmänhet lånar ett företag medel som är ungefär lika med sitt nettovärde. En bank har däremot skulder som vanligen överstiger 10 gånger sitt eget kapital. Den största delen av dessa skulder är representativa för mindre summor pengar som insättare har anförtrotts till banken.

På grund av den typ av risker som bankerna använder, kräver kapitalbestämmelserna att bankerna ska behålla en miniminivå av eget kapital per lån och andra tillgångar. Detta nödvändiga minimum är utformat för skydd, så att bankerna kan upprätthålla oväntade förluster. Minimumet är också utformat för att erbjuda insättare förtroende för säkerheten för sina insättningar med den asymmetriska informationen.

En enskild insättare kan inte veta om en bank har tagit risker utöver vad den kan absorbera. Således får försäkringsgivare en försäkringsnivå från eget kapital, tillsammans med förordningar, revisioner och kreditbetyg.

Mängden eget kapital som en bank mottar från aktieägare sätter gränsen för värdet av insättningar som den kan locka till sig. Detta begränsar också i vilken utsträckning banken kan låna ut pengar. Om en bank behåller stora förluster genom kredit eller handel, vilket försvårar bankens nettovärde, medför detta en minskad fondbas, genom vilken en bank kan erbjuda lån.

Bilen ger aktieägarna en bättre förståelse för de risker en bank tar med det egna kapitalet. En bank som kontinuerligt tar fler risker än det rimligen kan ge upphov till ger potentiella aktieägare en känsla av att deras aktieplaceringar är mer riskfyllda. En bank måste upprätthålla en professionell nivå av riskhantering och sund utlåningspraxis för att locka till sig kapitalet som fungerar som sin första försvarskrig mot förlust, både förväntat och oförutsedd.