a:

Kapitaltäckningsgraden främjar stabilitet och effektivitet i världens finansiella system och banker. Kapitalet till riskvägda tillgångar för en bank uttrycks vanligen som en procentandel. Det nuvarande lägsta av det totala kapitalet till riskvägda tillgångar, enligt Basel III, är 10,5%.

Kapitalet till riskvägda tillgångar mäter en banks kapital i förhållande till tillgångarnas exponering för risk. Formeln för att beräkna en banks kapitaltäckningsgrad är bankens huvudkapital plus sitt tvåkapitalkapital dividerat med de riskvägda tillgångarna. Huvudkapitalet används för att absorbera bankens förluster, utan att det behöver upphöra med sin affärsverksamhet. En banks tier två kapital används i händelse av att banken vinner upp sina tillgångar.

Tänk exempelvis att banken ABC har en primärkapital på 10 miljoner dollar och ett femte kapital på 5 miljoner dollar. Den har 400 miljoner dollar i riskvägda tillgångar. Det resulterande kapitalet till riskvägda tillgångar är 3. 75% ($ 10 miljoner + $ 5 miljoner) / ($ 400 miljoner) * 100%). Banken ABC har därför inte uppfyllt minimikravet för kapitalriskvägda tillgångar och ligger betydligt under 10,5%. Banken håller för mycket i riskvägda tillgångar, i jämförelse med sitt primärkapital och primärkapital.

Å andra sidan, antar att banken DEF har en huvudstapel på 15 miljoner dollar, ett kapital på 10 miljoner dollar och 75 miljoner dollar i riskvägda tillgångar. Bank DEF: s resulterande kapital till riskvägda tillgångar är 33% ($ 15 miljoner + $ 10 miljoner) / $ 75 miljoner * 100%). Därför kommer banken DEF sannolikt att absorbera sina förluster och är ekonomiskt stabil.