Den bipartisanska budgetlagen som trädde i kraft i november förra året väckte stora förändringar i de alternativ som pensionärer hade för att hävda sina sociala förmåner. De nya reglerna stötar fortfarande många finansiella rådgivare och sina kunder, även om det nu finns färre valmöjligheter i systemet.

Reglerna för fil-och-upphängning har förändrats dramatiskt, så att det inte längre är möjligt för en pensionär att upphäva sin egen förmån och hävda spousalförmåner under tiden. De som var minst 66 år och som inlämnad och upphörde sina förmåner före den 29 april 2016, är farfar under de gamla reglerna och kan fortfarande använda fil-och-suspenderingsstrategin. De som kvalificerar kan tillåta sin egen fördel att växa med 8% per år medan den är avstängd och fortfarande får spousal eller andra förmåner också. (För mer, se: Säkerhetsfil och upphör att avsluta: Så här justerar du .)

De nya reglerna

Men enligt de nya reglerna ligger inte detta alternativ längre på bordet för nuvarande pensionärer. Det är fortfarande möjligt för filers att avbryta sina förmåner för att de ska kunna öka sin vinst, men de kan inte få några andra förmåner under väntetiden. Eventuella spousal eller andra förmåner kommer också att stängas av när filerna väljer det här alternativet. Det finns ett undantag från denna regel som gäller för skilsmässiga makar. En ex-make kan fortfarande få spousalförmåner, även om den andra ex-makan upphäver sina förmåner.

Kunder som föddes före den 1 januari 1954 får också lämna in en begränsad fordran för spousalförmåner och hävda spousalförmåner, medan deras egna förmåner fortsätter att uppstå. De kommer att få hälften av sin nuvarande eller tidigare make gynnsam så länge som deras make antingen lämnat in eller upphörde sina förmåner före den 29 april i år. Till exempel valde en man att avbryta sina förmåner före tidsfristen och blev 66 i mars 2016. Hans fru kommer att bli berättigad att lämna in en begränsad ersättning för förmåner när hon fyller 66 år. Hon kan få hälften av sin mans fulla pensionsförmån medan hon egen förmån är avstängd. Båda makarna kan då få maximal utbetalning på sina sociala förmåner när de fyller 70 år.

Klienter som är födda efter 1 januari 1954 har inte det här alternativet. När de ansöker om förmåner, anses de av Socialförsäkringsverket ha ansökt om alla sina förmåner och kommer automatiskt att betala de större av de två beloppen. Reglerna för "ansedd arkivering" gäller emellertid inte för överlevandes förmåner. Överlevande makar och ex-make makar har möjlighet att begära överlevnadsförmåner först och sedan byta till anspråk på egen pension vid en senare tidpunkt.De kan också göra det i omvänd ordning om de skulle få en större utbetalning att göra det. (För mer, se: Alternativa strategier för fil och upphängning .)

Rådgivare kämpar fortfarande i vissa fall för att hjälpa sina kunder att göra det bästa valet när de ansöker om sina fördelar. Tänk till exempel ett par där mannen vill upphöra med sin förmån till 70 år, medan hans fru vill börja utnyttja henne vid 62 års ålder. Enligt de nya reglerna kommer makens upphävande av förmåner inte att leda till en fördel för sin fru. Hon kan samla en reducerad förmån vid 62 års ålder uteslutande på eget vinst (förutsatt att hon har något) och sedan börja få en större fördel när hennes man blir 70. Men hennes förmåner kommer att minskas permanent om hon börjar ta förmåner vid 62, och hennes spousalförmåner kommer att vara lika med mindre än hälften av hennes mans fulla pensionsålder. Eventuellt spousalbelopp som överstiger detta kommer att läggas till sin egen reducerade pensionsförmån.

Det är viktigt att notera att föräldraförmånen är baserad på pensionärens fulla pensionsförmån vid 66 års ålder och inte på den maximala förmån som de skulle få vid 70 år. Men om den högre tjänande makan dör först, då den efterlevande maken kommer att erva den avlidnes högre förmån, och eventuella försenade pensionskrediter betalas också. Den efterlevande makans personliga lägre förmån upphör att betalas. (För mer, se: Tips om fördröjning av sociala trygghetsförmåner .)

En annan situation att tänka på är när en fil är 59 år gammal som var gift i 12 år men blev skild 20 år sedan. Hon är samma ålder som sin ex-make och vill lämna in en spousalförmån vid 62 års ålder som bygger på hennes ex resultat och upphäver sin egen förmån. Tyvärr förbjuder de nya reglerna det här alternativet för henne. Hon är inte gammal att lämna in en begränsad ansökan om spousalförmåner enligt de gamla reglerna och hon är endast berättigad att få nedsatt pensionsförmåner om hon fyller 62 år. Hon kommer också att bli föremål för inkomstbegränsningar om hon fortfarande arbetar medan hon samlar in sina fördelar.

Hon kommer få en förmån som motsvarar 72. 5% av den fulla fördelen som hon skulle få om hon väntade på att samla hennes förmån vid sin full pensionsålder om 66 år och 6 månader. Om det finns överflödig spousalförmån, betalas detta utöver hennes vanliga förmån. Om hon väljer att samla in sin förmån vid 62 års ålder, får hon endast 33,8% av hennes exmanns full pension, medan hon skulle få 50% av detta belopp om hon väntar till full pensionsålder.

Bottom Line

Planering för social trygghet är ett viktigt element i pensionsplanering. Beslutet om när man ska börja ta emot förmåner är en allvarlig sak som kunderna bör diskutera med sina finansiella rådgivare innan de vidtar åtgärder. Underlåtenhet att välja det bästa alternativet kan kosta kunder tusentals dollar i pensions- och spousalförmåner, och rådgivare behöver förstå de val som är tillgängliga för sina kunder i en given situation för att ge dem rätt till rådgivning.Det finns inga lösningar för alla storlekar när det gäller att välja sociala förmåner. Faktorer som kundens ålder, förväntad livslängd och andra pensionsförmåner måste alla noga beaktas i beslutsprocessen för att maximera denna förmån. (För mer, se: Hur man ökar sociala förmåner för social trygghet. )