Sedan starten 1997 har Roth IRA blivit ett av de mest populära typerna av sparkonto i Amerika på grund av de skattefria fördelningarna som det tillåter. Roth har vuxit sedan dess med tillkomsten av Roth-kvalificerade planer och avskaffandet av inkomstgränsen för Roth-omvandlingar. Men kommer kongressen någonsin att bestämma att för mycket pengar skyddas från beskattning och säger "tillräckligt"? Kommer de att välja att sätta gränser för de belopp som kan bidra, omvandlas eller ackumuleras? Tekniskt kan svaret vara ja, men om det någonsin kommer att hända är en annan fråga.

Den 10-åriga prognosen

Även om eliminering av Roth IRA: s skattefria status kan verka som en verklig frestelse för kongressen när de behöver samla in pengar, kongressens budgetkontor och den gemensamma kommittén om Beskattningen utvärderar vanligen skatterättsliga förändringar enligt intäkterna som går ut i tio år. Och prognoserna för intäkter som skulle komma genom att beskatta Roth-dollar vid denna tidpunkt ser inte så tilltalande ut. För det första skulle det belopp som skulle återkallas från dessa konton sannolikt minska avsevärt om de beskattades på det, vilket naturligtvis skulle sänka antalet skatteintäkter som Uncle Sam skulle se från dem. Kongressen använde samma resonemang för att ta bort inkomstgränsen för Roth-omvandlingar eftersom de visste att det skulle generera en stor skatteinkomst inom de närmaste åren, eftersom filers utnyttjar regeln att konvertera sina traditionella planer och konton. Kongressen var därför beredd att förlora intäkter som skulle genereras på den långsiktiga framtiden för en större mängd intäkter nu genom att lyfta dessa restriktioner. (För mer, se: Vad är riskerna associerade med en Roth IRA.)

En annan uppenbar anledning till att Roth IRA sannolikt inte kommer att bli beskattad är de drastiska politiska konsekvenserna som oundvikligen kommer från ett sådant drag. Roth IRA är en av de darlings av pensionsbesparingar för många amerikaner, och särskilt de som är pensionerade. Varje president eller annan politisk kandidat som förespråkar beskattningen eller en väsentlig begränsning av dessa konton skulle säkert antingen misslyckas med att bli vald eller röstade utanför kontoret. Detta drag skulle troligtvis jämföras med politisk självmord i de flesta fall om inte kandidaten flyttat för att ersätta dessa konton med något ännu bättre.

-> - Roth Loopholes

Även om grossistbeskattningen av Roth IRAs sannolikt inte kommer att hända när som helst snart kommer några av dess smuthullar att vara stängda vid någon tidpunkt. Nödvändiga minsta utdelningar (RMD) kommer sannolikt att visas vid någon tidpunkt för Roth-IRA, och de är redan närvarande i Roths pensionsplaner.Det kan också finnas en gräns som placeras på hur mycket pengar Roth IRA kan samla, till exempel $ 3. 4 miljoner. De med konton som överstiger detta saldo skulle då vara förbjudna att göra ytterligare bidrag.

Ett annat smutthål som kan vara stängt är bakdörr Roth IRA konvertering / bidragsstrategi. Denna metod tillåter skattebetalare som har inkomster som är för stora för att möjliggöra rakt bidrag till en Roth IRA för att göra ett avdragsgilla bidrag till en traditionell IRA och sedan konvertera det beloppet till en Roth IRA varje år. En del av deras omvandlingar kan vara beskattningsbara nu om de har pengar i andra traditionella IRA vid tidpunkten för konvertering. Ändå tillåter denna strategi för närvarande höginkomst skattebetalare att omedelbart kringgå inkomstfasgränserna för Roth IRA-bidrag.

En annan strategi som kan vändas vid någon tidpunkt är livstidsfördelningsutbetalningen för Roth IRA-stödmottagare. De som ärver en Roth IRA har för tillfället möjlighet att utsträcka utbetalningen från det här kontot under deras livslängd, vilket kan tillåta att åtminstone en del av pengarna i kontot växer i årtionden innan den återkallas.

Det finns en rimligt bra chans att någon eller flera av dessa fördelar kommer att upphävas av kongressen på något sätt eftersom de på ett eller annat sätt undergräver andan och syftet med de andra pensionsreglerna. Obama-förvaltningen föreslog att eliminera några av dessa strategier, såsom sträckan Roth IRA, och oddsen är ganska höga att åtminstone en av dessa åtgärder kommer att försvinna. Håll dig uppdaterad för att se vad Trump Administration ska göra med Roth IRAs.

Bottom Line

Även om en eller flera av de kompletterande fördelar som Roth-konton för närvarande åtnjuter kan elimineras i väntande lagstiftning är det osannolikt att Roth IRAs själva kommer att påverkas väsentligt på något större sätt. Intäktsprognoser som har drivits av kongressen visar att detta inte skulle vara ett väldigt lönsamt drag, och väljarkänslan skulle sannolikt utesluta några åtgärder som politiker skulle ta i detta område ändå. För mer information om Roth IRAs och hur de fungerar, ladda ner Publikationer 575 och 590 från IRS hemsida på www. irs. LEDARE