Det beror på. Om det överskjutande bidraget tas bort från din Roth IRA med din skatteansökningsfrist plus eventuella förlängningar, tillsammans med eventuell nettokostnad (NIA), gäller inte 6% punktskatten. Om det överskjutande bidraget inte tas bort inom tidsfristen, är du skyldig till IRS en punktskatt på 6% för varje år som beloppet förblir i ditt Roth IRA som ett överskottsbidrag. Ett undantag gäller om marknadsvärdet på din Roth IRA för föregående årsskifte är mindre än det överskjutande bidraget. Enligt detta undantag skulle 6% punktskatten tillämpas på marknadsvärdet på din Roth IRA för föregående årsskifte i stället för till bidragsbeloppet.
Obs! Tänk på att överskjutande avgifter som finns kvar i din Roth IRA får användas som ett Roth IRA-bidrag för det följande året och fortsätter tills överskottet är upptaget.
När du överskottar till din Roth gäller 6% på det belopp som bidrar, oavsett dess nuvarande värde. Om till exempel ett överlagsbidrag på $ 5 000 gjordes och marknadsvärdet sjönk till $ 2 500 vid årsskiftet, skulle 6% -avgiften fortfarande gälla för $ 5 000. Förlusten av marknadsvärdet förändras inte reglerna. Det kan tyckas orättvist, men titta på det på ett annat sätt: om det ursprungliga beloppet hade blivit 10 000 dollar skulle straffet fortfarande endast gälla för $ 5 000.
För att läsa mer, läs Korrigera obehöriga IRA-bidrag - Del 1 , Del 2 och Del 3 .
Den här frågan besvarades av Denise Appleby.
Mitt gamla företag erbjuder en 401 (k) plan och min nya arbetsgivare erbjuder bara en 403 (b) plan. Kan jag rulla över pengarna i 401 (k) planen till den nya 403 (b) planen?
Det beror på. Medan bestämmelserna tillåter överföring av tillgångar mellan 401 (k) planer och 403 (b) planer, är arbetsgivare inte skyldiga att tillåta överlåtelser i planerna som de underhåller. Följaktligen beslutar mottagningsplanen (eller arbetsgivaren som sponsrar / underhåller planen) i slutändan om det kommer att acceptera övergångsbidrag från en 401 (k) eller annan plan.
Jag gick i pension och överförde en del av min pensionsfördelning till en Roth IRA. Om jag är över 55, kvalificerar jag mig fortfarande till 55 års undantag?
Undantaget 55 gäller endast för distributioner från kvalificerade planer och 403 (b) konton. När tillgångarna har krediterats en IRA gäller den förmånen inte längre för dessa tillgångar. Du nämnde att du placerar en del av din pensionsfördelning i en Roth.
Jag har en KSOP genom min arbetsgivare att jag har investerat 100% i aktiebolag. Jag är nu oroad över att jag inte är diversifierad och skulle vilja flytta från aktiebolag och till fonder. Är det tillåtet med de medel jag har bidragit till kontot?
För att vara säker på dina alternativ, är det bäst att kolla sammanfattningsplanbeskrivningen (SPD) för planen. Alternativen kan variera för olika planer. Detta bör innehålla en förklaring av reglerna, inklusive diversifieringsalternativ. Om du har online tillgång till ditt KSOP-konto kan du också ha online-åtkomst till din planens SPD.